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1、“營業(yè)收入”的本期金額及累計金額都填零； 　　2、“營業(yè)成本”的本期金額及累計金額亦都填零； 　　3、“實際利潤總額”的本期金額填寫“營業(yè)外收入”賬戶的金額，累計金額，如果以前季度沒數(shù)據(jù)的，那按本期金額填寫，若以前季度有金額，則將以前季度金額加上本期金額的合計數(shù)，填寫在累計金額欄。 　　4、“應納所得稅額”的本期金額，根據(jù)“實際利潤總額”的本期金額乘以25%所算出的金額填寫，其累計金額，根據(jù)“實際利潤總額”的累計金額乘以25%所算出的金額填寫； 　　5、“減免所得稅額”：填報當期實際享受的減免所得稅額，包括享受減免稅優(yōu)惠過渡期的稅收優(yōu)惠、小型微利企業(yè)優(yōu)惠、高新技術企業(yè)優(yōu)惠及經(jīng)稅務機關審批或備案的其他減免稅優(yōu)惠。第7行≤第6行； 　　6、“實際已繳所得稅額”：填報累計已預繳的企業(yè)所得稅稅額，“本期金額”列不填； 　　7、“應補（退）的所得稅額”：填報按照稅法規(guī)定計算的本次應補（退）預繳所得稅額。第9行=第6行―第7行―第8行，且第9行＜0時，填0，“本期金額”列不填。