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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師2020年以前欠下的房租費(fèi)，現(xiàn)在老板支付，是做一筆分錄嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，是的，只需要做一筆老板支付房租的分錄
2020 10/11 11:00
84784952 
2020 10/11 11:01
做到以前年度損益調(diào)整里嗎
鄒老師 
2020 10/11 11:04
你好，之前沒(méi)有做計(jì)提 房租分錄嗎？
84784952
2020 10/11 11:05
以前沒(méi)有做賬
鄒老師
2020 10/11 11:05
你好，以前沒(méi)有做賬，那跨年的費(fèi)用支出就需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目核算的
84784952
2020 10/11 11:14
以前的房租都是2019年或2020年來(lái)支付的，發(fā)票也是哪個(gè)時(shí)侯交就顯示哪個(gè)時(shí)侯的日期（注：老板什么時(shí)侯有錢就什么支付，也就是補(bǔ)付之前的）例如：有一筆總額46萬(wàn)元，發(fā)票日期分別是2020年1月15月 2月5日 4月25日（注：這總金額46萬(wàn)里有空調(diào)流量費(fèi)、物業(yè)費(fèi)等）總額46萬(wàn)元里的36萬(wàn)元房租費(fèi)發(fā)票時(shí)間又是2020年6月份，這怎么做賬？
鄒老師
2020 10/11 11:18
你好
借：制造費(fèi)用等科目
以前年度損益調(diào)整（發(fā)票日期是之前年度的）
貸：其他應(yīng)付款——老板
84784952
2020 10/11 11:47
公司是房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司，是將全部做成一筆總分錄是嗎？要不要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配里面去，老師，科目是制造費(fèi)用嗎？
鄒老師
2020 10/11 12:30
你好，是將相關(guān)支出做一筆分錄
以前年度損益調(diào)整是結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
房地產(chǎn)公司是沒(méi)有制造費(fèi)用的
房地產(chǎn)公司當(dāng)年的租金計(jì)入管理費(fèi)用科目核算
84784952
2020 10/11 13:06
怎么做一筆完整的總分錄呢？老師
84784952
2020 10/11 13:15
怎么回事
鄒老師
2020 10/11 14:50
你好，完整的分錄是
借：管理費(fèi)用等科目
以前年度損益調(diào)整（發(fā)票日期是之前年度的）
貸：其他應(yīng)付款——老板
借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整
84784952
2020 10/11 15:12
2020年支付以前的也算入以前年度里嗎？發(fā)票日期是今年開出的
鄒老師
2020 10/11 15:16
你好，當(dāng)年的費(fèi)用計(jì)入管理費(fèi)用核算，之前年度的費(fèi)用通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目核算
84784952
2020 10/11 15:20
借方可以這樣寫嗎？
借：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用
鄒老師
2020 10/11 15:21
你好，如果是之前年度的費(fèi)用，是這樣寫，借：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用
如果是當(dāng)年的費(fèi)用，就是直接計(jì)入管理費(fèi)用科目核算了
84784952
2020 10/11 15:27
是2020年支付以前欠下的費(fèi)用
鄒老師
2020 10/11 15:38
你好
1、如果是之前年度的費(fèi)用，是這樣寫，借：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用
2、如果是當(dāng)年的費(fèi)用，就是直接計(jì)入管理費(fèi)用科目核算了
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）
是2020年支付以前欠下的費(fèi)用，如果之前已經(jīng)計(jì)提，只是款項(xiàng)沒(méi)有支付，賬務(wù)處理是
借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款
84784952
2020 10/11 15:44
老師請(qǐng)問(wèn)一下，老板2020年以前的報(bào)賬單（交通、油費(fèi)、餐飲、過(guò)路費(fèi)、住宿費(fèi)、買煙酒類、廣告制作（公示布、規(guī)劃書）、硬化停車場(chǎng)、設(shè)計(jì)、規(guī)化會(huì)費(fèi)等）是要細(xì)分做呢還是做一筆總分錄，那這筆分錄怎么做成以前年度去，
鄒老師
2020 10/11 15:47
你好，可以做一筆總的分錄，在以前年度損益調(diào)整科目下面設(shè)置不同的明細(xì)科目核算
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