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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，請(qǐng)問以下分錄正確？ 1、小規(guī)模企業(yè)開出發(fā)票分錄： 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 2、計(jì)提增值稅的會(huì)計(jì)分錄： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 3、計(jì)提附加稅 借：營業(yè)稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交城建稅 應(yīng)交稅費(fèi)——教育費(fèi)附加 應(yīng)交稅費(fèi)——地方教育費(fèi)附加 4、繳納時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：銀行存款
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，1、小規(guī)模企業(yè)開出發(fā)票分錄： 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
繳納增值稅
借 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 貸銀行存款
2020 10/16 17:08
84784950 
2020 10/16 17:17
老師 科目只能選 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
另外我想再請(qǐng)問一下，什么情況下需要計(jì)提增值稅？
紫藤老師 
2020 10/16 17:17
小規(guī)模沒有應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
84784950
2020 10/16 17:20
那我需要新增設(shè)一個(gè)科目是？
紫藤老師
2020 10/16 17:21
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
84784950
2020 10/16 17:26
再請(qǐng)問一下，什么情況下需要計(jì)提增值稅？？？
紫藤老師
2020 10/16 17:28
1、小規(guī)模企業(yè)開出發(fā)票分錄：
?借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅繳納增值稅借 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 貸銀行存款
84784950
2020 10/16 17:32
前面我已經(jīng)收到你發(fā)的這個(gè)信息了。主要是前兩天我詢問老師說計(jì)提增值稅怎么做分錄。后發(fā)了這個(gè)分錄。
計(jì)提增值稅的會(huì)計(jì)分錄：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
繳納時(shí)
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：銀行存款
就有些搞不清楚了。
紫藤老師
2020 10/16 17:33
你好，這個(gè)是一般納稅人的?
84784950
2020 10/16 17:36
現(xiàn)在情況是，我這邊的財(cái)務(wù)軟件不能加“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅”。應(yīng)該怎么辦？
紫藤老師
2020 10/16 17:37
如果你是小規(guī)模的，有的
84784950
2020 10/16 17:41
估計(jì)前財(cái)務(wù)人員最初建賬時(shí)，建到一般納稅人了。我問一下軟件工作人員。
請(qǐng)問，如果真的科目不能設(shè)置“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅”科目，應(yīng)該怎么辦？
紫藤老師
2020 10/16 17:42
最初建賬時(shí)，建到一般納稅人了，你更正
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