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問題已解決
江老師，一級科目匯總表做報表是方便，問題是有二級科目的不單匯總，登記明細賬的時候也要分開登二級明細呀，如果只匯總一級科目怎么記二級明細賬賬，還有收入成本類的要結轉，都在一級科目里面，也不好接轉吧 江老師回答
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一、首先一級科目匯總表做財務報表非常方便。
二、登記二級科目丁字賬，非常便于登記明細賬。
三、對于結轉本期損益，如果是手工賬，可以直接按總賬一級科目進行匯總結轉處理。在登記賬目時，可以直接登記明細賬與總賬。對于損益類科目，結平損益類科目。
2020 12/22 09:41
84784995 
2020 12/22 09:48
結轉損益類的，比如其他業(yè)務收入是一級科目，下面有水費，電費，衛(wèi)生費，在登記明細賬的時候不是每一個都要分開結轉嗎？如果只有一級科目，就一個總數(shù)，怎么接轉？
江老師 
2020 12/22 09:49
你是手工賬，還是電腦賬?
84784995
2020 12/22 09:55
手工帳，內部帳
江老師
2020 12/22 09:57
手工賬，就可以按總額進行結轉損益，登記明細分類賬時，就是是結平最末級的損益類科目，登記總賬時，總分類賬借方貸方金額相同。
84784995
2020 12/22 10:00
老師，這個圖左邊一級科目丁字戶，右邊二級科目做的丁字戶，如果都按一級丁字戶，科目匯總表上也只有主營業(yè)務成本這個一級科目，登明細賬的時候像二級科目材料，衛(wèi)生費，清運費怎么結轉
84784995
2020 12/22 10:05
右邊是按二級科目做的丁字戶，也是按二級科目結轉，這樣登記明細賬時一筆一筆都是對上的，做報表時要一級科目匯總做，是有點麻煩
江老師
2020 12/22 10:13
你這個結轉就是正確的。你看每個科目結轉后，科目余額為0
84784995
2020 12/22 10:18
我的問題是1.做丁字賬戶時是按圖片左邊一級科目統(tǒng)計還是按右邊二極科目統(tǒng)計
2問題是左邊可以用一級丁字戶統(tǒng)計但右邊的二級明細體現(xiàn)不出來登記明細結轉的時候沒發(fā)結轉
江老師
2020 12/22 10:20
第一個問題：做丁字賬，就是總賬按左邊一級科目統(tǒng)計，明細分類賬，按右邊二級科目統(tǒng)計。
第二個問題：結轉本期損益科目，結轉了明細賬，也就是同時結轉了總賬，因為總賬與明細賬的數(shù)據(jù)是一致的?；蛘呤钦f根據(jù)具體的憑證生成明細賬及總賬。
84784995
2020 12/22 10:24
丁字賬不可能做兩份呀，要不按一級統(tǒng)計，要不按二級統(tǒng)計
江老師
2020 12/22 10:28
一、丁字賬，根據(jù)具體的使用目的，你編制丁字賬，你這個是明細賬與總賬一起混合在說，因此會出現(xiàn)你說的兩份丁字賬。
二、如果我需要登記總分類賬，或者是編制財務報表，我只需要編制左邊一級科目的丁字賬。
二、如果我需要登記明細分類賬，我只需要編制右邊二級明細科目的丁字賬。
84784995
2020 12/22 10:30
總賬和明細賬不都要登記嗎
江老師
2020 12/22 10:31
一、你現(xiàn)在是兩個目的，就是第一個目的：登記總賬；第二個目的，登記明細分類賬；那你就是需要編制兩份丁字賬了。這個是根據(jù)你的目的來編制丁字賬的。
84784995
2020 12/22 10:31
老師看看我發(fā)的圖片，帶橘色符號的，科目匯總表和丁字賬戶都是二級科目統(tǒng)計的，這樣行嗎
江老師
2020 12/22 10:32
那就是二級科目的丁字賬處理。屬于正確的。
84784995
2020 12/22 10:33
內賬可以不登記總賬或明細賬嗎
江老師
2020 12/22 10:34
老板咨詢具體的問題，你如何回答呢，沒有賬可以看，截止某個時間點，我們還有多少應收賬款?蒙了
84784995
2020 12/22 10:35
老師我們是物業(yè)公司，保潔電工修理工買的東西都算在主營業(yè)務成本里面 二級科目設什么呀？
江老師
2020 12/22 10:37
你可以根據(jù)主營業(yè)務收入對應的二級明細科目，設置主營業(yè)務成本的對應的二級明細科目
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