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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，關(guān)于增值稅抵扣的問題想請(qǐng)教一下 1.本月取得增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，分錄：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）為本月應(yīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)金額，留底的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票分錄：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額作為下個(gè)月抵扣金額 2.本月取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票全部計(jì)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，然后本月應(yīng)抵扣的金額在轉(zhuǎn)出來 這兩種方法。哪兒比較規(guī)范呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
不是，2 ，按這個(gè)方法2 ，認(rèn)證做進(jìn)項(xiàng)稅額，沒有認(rèn)證做待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，這個(gè)做借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸進(jìn)項(xiàng)稅額，
2021 01/06 11:35
84784959 
2021 01/06 11:45
方法1不對(duì)嗎
maize老師 
2021 01/06 12:05
是，這個(gè)待抵扣是輔導(dǎo)期納稅人使用，
maize老師
2021 01/06 12:06
或者是轉(zhuǎn)回小規(guī)模期間使用，
84784959
2021 01/06 12:10
老師是我1寫錯(cuò)了，應(yīng)該是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，這樣方法1對(duì)了嗎
maize老師
2021 01/06 12:18
留底的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票分錄??借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸進(jìn)項(xiàng)稅額，
maize老師
2021 01/06 12:18
沒有認(rèn)證就是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，
maize老師
2021 01/06 12:19
認(rèn)證 這個(gè)多的沒有抵扣完進(jìn)項(xiàng)稅額就是借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸進(jìn)項(xiàng)稅額，
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