00:10:00
問題已解決
2021年1月交上年10-12月辦公室租金及管理費水電費，怎么做賬務(wù)處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，上年有沒有先計提，借管理費用，貸其他應(yīng)付款－－水電費，
2021 01/06 17:02
84784957 
2021 01/06 17:07
上年做了，借管理費用，貸其他應(yīng)付款－－租金，貸其他應(yīng)付款--管理費。水電費不知道金額沒計提。（水電費和管理費同一張發(fā)票）
莊老師 
2021 01/06 17:11
你好，有計提直接，借其他應(yīng)付款－－管理費，租金，貸銀行存款，
84784957
2021 01/06 17:15
那水電費呢？水電計入2021年1月的費用嗎？借：管理費用 貸：銀行存款？想計入10-12月的費用怎么做呀
莊老師
2021 01/06 17:17
水電費沒有計提，借以前年度損益調(diào)整，貸銀行存款，
84784957
2021 01/06 17:25
這樣既做不了上年第四季度的費用也做不了今年的費用了嗎？另外房租及管理費計提時只填寫記賬憑證，拿什么做原發(fā)始附件嗎
莊老師
2021 01/06 17:49
你好，租金的合同復(fù)印件作為附件，
84784957
2021 01/06 18:07
水電費沒有計提，借以前年度損益調(diào)整，貸銀行存款。既做不了上年第四季度的費用也做不了今年的費用了嗎？那這水電就沖減不了凈利潤，企業(yè)所得稅不就多交了嗎？
莊老師
2021 01/06 18:15
水電費沒有計提，借以前年度損益調(diào)整，貸銀行存款。
最后結(jié)轉(zhuǎn)，借利潤分配－－未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整?？梢栽趨R算清繳前抵減所得稅，
閱讀 1037
描述你的問題，直接向老師提問
237
意見反饋
