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問(wèn)題已解決
建筑工程里固定資產(chǎn)折舊最終要結(jié)轉(zhuǎn)到成本嗎？不然工程施工總顯示有余額
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你好，需要先計(jì)入工程施工科目核算，然后結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本?
2021 01/18 09:39
84785022 
2021 01/18 09:43
是在這個(gè)分錄后面手動(dòng)加：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：工程施工_折舊費(fèi)啊
84785022
2021 01/18 09:44
系統(tǒng)這個(gè)分錄是點(diǎn)下固定資產(chǎn)折舊，系統(tǒng)自動(dòng)生成的
鄒老師 
2021 01/18 09:45
你好，是的，是這樣的
84785022
2021 01/18 09:47
是年末一次結(jié)轉(zhuǎn)，還是每個(gè)月都要結(jié)轉(zhuǎn)的哈
鄒老師
2021 01/18 09:53
你好，是確定收入的同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)
84785022
2021 01/18 09:54
確認(rèn)收入是啥意思哈？就是開(kāi)票的當(dāng)月嗎
84785022
2021 01/18 09:56
固定資產(chǎn)是每個(gè)月都計(jì)提折舊的，如果只有開(kāi)票當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)，那沒(méi)開(kāi)票的月份咋處理啊，就掛賬上嗎？
鄒老師
2021 01/18 10:00
你好，就是賬面做收入分錄的意思。
沒(méi)開(kāi)票的月份折舊在賬面工程施工科目掛賬就是了
84785022
2021 01/18 10:02
那年末時(shí)咋處理呢？比如我8月開(kāi)過(guò)收入發(fā)票，那只有8月份的折舊結(jié)轉(zhuǎn)，其他月份的都掛在工程施工——折舊費(fèi)上？12月末也不處理嗎？
鄒老師
2021 01/18 10:08
你好，年末不需要做什么特殊處理啊?
84785022
2021 01/18 10:11
只有在此工程開(kāi)票當(dāng)月計(jì)提的折舊才可結(jié)轉(zhuǎn)成本，對(duì)吧老師？但是比如工程2017年8月開(kāi)票一次，2018年3月開(kāi)票一次就結(jié)束了，如果我只結(jié)轉(zhuǎn)了2017.8月、2018.3月的折舊成本，但我固定資產(chǎn)到現(xiàn)在還在計(jì)提折舊，這怎么處理呢？
鄒老師
2021 01/18 10:17
你好，只有在開(kāi)具發(fā)票確認(rèn)收入的時(shí)候，才可以結(jié)轉(zhuǎn)成本。
2018年3月開(kāi)票一次就結(jié)束了，那成本也是在2018年3月份 截止，之后的折舊就不計(jì)入工程施工科目核算的?
84785022
2021 01/18 10:27
可是每個(gè)月關(guān)賬前系統(tǒng)都自動(dòng)提示我計(jì)提折舊，都是自動(dòng)計(jì)入工程施工——某項(xiàng)目，然后貸：累計(jì)折舊的
鄒老師
2021 01/18 10:32
你好，那工程結(jié)束之后，應(yīng)當(dāng)調(diào)整固定資產(chǎn)卡片信息，不應(yīng)當(dāng)把折舊再計(jì)入工程施工科目核算?
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