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一開始填申報表A類報表時報稅合計多了10了，后面重新填更新報表時 少了10 報表已經(jīng)更正了 賬本上沒有多記這個直接匯算清繳時填寫嗎？

你好 那么這個表上填的數(shù)應(yīng)該是正確的吧

表是正確的 就是扣費時按照前一張表的金額扣的 差十元

這個等匯算清繳時怎么弄

你好 就是說報表是對的，交稅時時多交10元，對吧

是的 多了怎么弄

你好。 下次少交10元就行啦。

下次報稅少交10元就可以啦

比如申報報表500 但實際扣稅510 計提時 借：應(yīng)交所得稅500貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅500 繳納時 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅記510 貸：銀行存款510 這個差額10 怎么寫分錄

你好 比如申報報表500 但實際扣稅510 計提時 借：所得稅500 貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅500 繳納時 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅記510 貸：銀行存款510 這個差額就在應(yīng)交稅費－應(yīng)交所得稅 的借方放著。 下月比如申報報表400 但實際扣稅390 計提時 借：所得稅400 貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅400 繳納時 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅記390 貸：銀行存款390 然后應(yīng)交稅額－應(yīng)交所得稅 余額清零

就好了，兩個月沖平啦。

好 謝謝老師

如果稅務(wù)局退給了呢

退稅分錄怎么寫？

借：銀行存款10 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅10 這樣對嗎？

你好 是的。您的分錄正確。

謝謝老師

你好 不客氣。祝學(xué)習(xí)順利