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以前年度分錄錯(cuò)了，現(xiàn)在如何調(diào)整？
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你好 具體是什么分錄錯(cuò)誤了 。這樣好判斷科目 。 你們是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則嗎
2021 03/10 09:36
84784950 
2021 03/10 09:47
是企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則。之前ETC 速通卡充值款開的帶稅率的發(fā)票，分錄記的預(yù)付賬款，這個(gè)是不是要記入管理費(fèi)用？
meizi老師 
2021 03/10 09:49
?你好? ? ? ? ? ?是的。? 要走以前年度損益調(diào)整來做 費(fèi)用了。? ?
84784950
2021 03/10 09:52
如何記分錄呢？
meizi老師
2021 03/10 09:57
你好? ?比如? ?借 以前年度損益調(diào)整貸預(yù)付賬款。? 借利潤分配-未分配利潤貸??以前年度損益調(diào)整 。如果影響了 所得稅還得調(diào)所得稅分錄??
84784950
2021 03/10 10:02
這個(gè)怎么知道影響還是沒影響所得稅呢？
meizi老師
2021 03/10 10:04
?你好 你去看看 你去年是盈利了。? 那么 這部分費(fèi)用補(bǔ)做賬了就會減少 企業(yè)所得稅的。 那么就得少繳納的??
84784950
2021 03/10 10:17
謝謝老師！
meizi老師
2021 03/10 10:22
沒事的。 希望能幫到你? 滿意請給予評價(jià)??
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