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實(shí)務(wù)
問題已解決
建筑業(yè)異地預(yù)交增值稅和附加稅會(huì)計(jì)分錄怎么寫，到月底怎么結(jié)轉(zhuǎn)，次月申報(bào)后會(huì)計(jì)分錄要怎么沖銷？
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你好，借預(yù)繳增值稅，貸銀行，月末做借未交增值稅，貸預(yù)繳增值稅，附加稅做借稅金及附加，貸應(yīng)交稅費(fèi)，借應(yīng)交稅費(fèi) 貸銀行，月末計(jì)提機(jī)構(gòu)所在地附加稅，借稅金及附加，貸應(yīng)交稅費(fèi)?借本年利潤貸稅金及附加，次月申報(bào)做借未交增值稅，貸銀行，借應(yīng)交稅費(fèi) 附加稅 貸銀行
2021 04/19 11:35
84784956 
2021 04/19 15:34
老師你的回答我看不懂，我在預(yù)交增值稅的時(shí)候附加費(fèi)也是預(yù)交的，都用銀行交掉了，（簡易增收預(yù)交3%）機(jī)構(gòu)所在地也交3%，到次月沒有交了??？怎么還有借：利潤、次月貸銀行呢？不懂？
maize老師 
2021 04/19 15:38
你這個(gè)機(jī)構(gòu)所在地要是對應(yīng)也申報(bào)繳納增值稅，次月申報(bào)機(jī)構(gòu)所在地對應(yīng)增值稅去申報(bào)附加稅的，你看你們機(jī)構(gòu)所在地繳納增值稅沒，取得是增值稅主表應(yīng)補(bǔ)退稅額去算附加稅，
maize老師
2021 04/19 15:40
異地預(yù)繳附加稅是不能抵減機(jī)構(gòu)所在地附加稅，
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