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問題已解決
老師你好，想請教一個問題，審計后報表里出現(xiàn)3個新科目:其他收益，遞延所得稅資產(chǎn)以及信用減值準(zhǔn)備，我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，申報年度所得稅匯算清繳表上沒有這幾個科目，我應(yīng)該填寫在哪里呢？？？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，:其他收益寫到營業(yè)外收入
遞延所得稅資產(chǎn)其他流動資產(chǎn)核算
信用減值準(zhǔn)備到資產(chǎn)減值損失核算
2021 05/14 08:28
84784989 
2021 05/14 09:08
嗯嗯，好的
暖暖老師 
2021 05/14 09:09
祝你學(xué)習(xí)進(jìn)步，加油
84784989
2021 05/14 09:10
那如果信用減值損失是正數(shù)，是不是寫到資產(chǎn)減值損失那塊就要寫負(fù)數(shù)？
暖暖老師
2021 05/14 09:11
不是的，如果信用減值損失是正數(shù)，到資產(chǎn)減值損失那塊就要寫正數(shù)
84784989
2021 05/14 09:27
老師，這兩個都是損益類一級科目對么？如果之后我自定義改報表是不是也只能取損益類數(shù)
暖暖老師
2021 05/14 09:29
是的，都屬于損益類一級科目的
84784989
2021 05/14 10:37
老師，審計后出的報表我們是虧損，但是表中又出現(xiàn)所得稅費用，這個費用是需要我們繳納的么？現(xiàn)在要申報年度所得稅，系統(tǒng)里并沒有帶出所得稅費用的數(shù)字，我是需要把這個數(shù)字填到年報里么？有點不清楚
暖暖老師
2021 05/14 10:46
你匯算清繳時沒有帶出來就不要繳納的
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