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好的，老師，還有個問題我們工程項目在外地，我們已經(jīng)預(yù)繳了增值稅和企業(yè)所得稅，這個要怎樣做分錄呢？

同學(xué)你好， 借，應(yīng)交稅費一預(yù)繳增值稅 借，應(yīng)交稅費一應(yīng)交所得稅 貸，銀行存款；

老師，再麻煩問下，我們加上預(yù)繳的稅款，增值稅最后還剩5000多留在下個月再抵扣，這部分應(yīng)該怎樣做分錄呢？謝謝啦

同學(xué)你好，留抵部分是留在進項稅額明細，在下期抵扣的； 借，應(yīng)交稅費一應(yīng)增一銷項 貸，應(yīng)交稅費一應(yīng)增一進項 貸，應(yīng)交稅費一預(yù)繳增值稅

老師，我有個疑問，我們購入的材料有些是專票，有進項稅，這個如果按照之前的分錄是，借，工程施工? ?—工程成本—材料費，貸，銀行存款，那稅怎樣做呢

同學(xué)你好，您方是按稅率交稅么；如果是，稅是計入應(yīng)交稅費一應(yīng)增一進項中的；

老師，我們預(yù)繳的附加稅怎樣做分錄呀？

同學(xué)你好 借，應(yīng)交稅費一應(yīng)交城建稅 借，應(yīng)交稅費一應(yīng)交教育費附加 貸，銀行存款

老師，請問下我們上個月有收入，但是購入了材料等，這個可以結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？

同學(xué)你好，有收入可以結(jié)轉(zhuǎn)成本；

那老師，怎樣結(jié)轉(zhuǎn)呢？

同學(xué)你好，您之前的成本是計入哪個科目了呢