00:10:00
問題已解決
應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅期末借方有余額，這個要怎么沖平
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
請問是小規(guī)模納稅人嗎 多結(jié)轉(zhuǎn)了嗎
2021 06/12 15:44
84785024 
2021 06/12 16:00
是的，20年12月的時候發(fā)生了業(yè)務(wù)，借：應(yīng)收賬款60000，貸主營業(yè)務(wù)收入：59405.94、應(yīng)交稅費(fèi)–增值稅–銷項(xiàng)稅額594.06；然后月末的時候又做了一張借：應(yīng)交稅費(fèi)–增值稅–銷項(xiàng)稅額594.06，貸營業(yè)外收入–政府補(bǔ)助594.06，這個科目在12月就沖平了，然后到1月份就要交那個增值稅594.06，
bamboo老師 
2021 06/12 16:03
轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入后 然后又把增值稅上交了？
84785024
2021 06/12 16:15
他那個營業(yè)外收入的摘要是結(jié)轉(zhuǎn)減免稅款
bamboo老師
2021 06/12 16:18
不應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)的 做分錄調(diào)整
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 借方紅字
貸：營業(yè)外收入 貸方紅字?
84785024
2021 06/12 16:21
那營業(yè)外收入期末就有一個負(fù)數(shù)在那里掛著，這個會有影響的嗎
bamboo老師
2021 06/12 16:33
營業(yè)外收入期末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤啊
84785024
2021 06/12 16:36
好的，謝謝老師
bamboo老師
2021 06/12 16:38
不客氣，如果您這個問題已經(jīng)解決，?希望對我的回復(fù)及時給予評價。祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續(xù)追問??！
閱讀 58
描述你的問題，直接向老師提問
748
意見反饋
