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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我們是餐飲店 已經(jīng)給對(duì)方公司開過(guò)票了，但是對(duì)方的款沒(méi)有打過(guò)來(lái) 該怎么做記賬憑證
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同學(xué)你好
借，應(yīng)收賬款
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增；
2021 07/10 13:20
84784980 
2021 07/10 13:26
比如說(shuō)我銀行存款收到了40萬(wàn)，開票開了30萬(wàn)(里面包括這掛賬的4萬(wàn))，我的未開票收入是寫 10萬(wàn)元? 還是14萬(wàn)元呢？
立紅老師 
2021 07/10 13:36
同學(xué)你好
未開票金額 是10萬(wàn)；
84784980
2021 07/10 13:50
銀收=開票收入+未開票收入? 那這樣掛賬款就默認(rèn)是收到錢了? 后期要是收到錢的話咋辦？
84784980
2021 07/10 13:53
這樣? 我銀行就會(huì)多出一次4萬(wàn)元
立紅老師
2021 07/10 13:54
同學(xué)你好，? 那這樣掛賬款就默認(rèn)是收到錢了——是沒(méi)有收到錢的部分，收到款項(xiàng)就不用掛賬了’
84784980
2021 07/10 14:00
了解? ?就是6月份開的票里面有掛賬的4萬(wàn)，他后期可能會(huì)對(duì)公打過(guò)來(lái)? 我現(xiàn)在做賬的時(shí)候要單獨(dú)把這一筆寫出來(lái)嗎
84784980
2021 07/10 14:01
然后6月銀收40萬(wàn)，我現(xiàn)在要算未開票收入
84784980
2021 07/10 14:05
未開票收入是銀收40萬(wàn)+4萬(wàn)（掛賬款）算呢？還是銀收40萬(wàn)-4萬(wàn)呢
立紅老師
2021 07/10 14:23
同學(xué)你好
比如30萬(wàn)的票，收款26萬(wàn)，未收款4萬(wàn)是先計(jì)入應(yīng)收賬款中，后這個(gè)4萬(wàn)從公戶過(guò)來(lái)時(shí)，分錄
借，銀行存款4
貸，應(yīng)收賬款4
這個(gè)4萬(wàn)已經(jīng)開過(guò)發(fā)票了，所以未開票收入是10萬(wàn)
84784980
2021 07/10 14:47
現(xiàn)在是我的銀行存款加起來(lái)已經(jīng)40萬(wàn)了，稅控盤開票加掛賬4萬(wàn)的開票金額是30萬(wàn)，那我做未開票的時(shí)候是40-30=10萬(wàn)還是40+4-30萬(wàn)=14萬(wàn)元呢？?
84784980
2021 07/10 14:48
具體分錄是怎么寫的，金額也寫下
立紅老師
2021 07/10 14:50
同學(xué)你好
稅控盤開票加掛賬4萬(wàn)的開票金額是30萬(wàn)——一共開票的金額不就30萬(wàn)么；
我的銀行存款加起來(lái)已經(jīng)40萬(wàn)了——收了40萬(wàn)，開了30萬(wàn)的票；
84784980
2021 07/10 16:02
可是我收的40萬(wàn)里面沒(méi)有這個(gè)掛賬的4萬(wàn)元
84784980
2021 07/10 16:05
那我未開票10萬(wàn)元，不就是開票收入30萬(wàn)元都已經(jīng)收到款了嗎？
立紅老師
2021 07/10 19:55
同學(xué)你好，您說(shuō)掛賬和收款是一家么，如果是一家，收的40萬(wàn)中怎么沒(méi)有掛賬的4萬(wàn)呢
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