问题已解决

老師，完全想不起來應交所得稅，所得稅費用，遞延所得稅資產(chǎn)這些數(shù)字怎么算出來的，看不懂

FAILED
FAILED
84784969| 提问时间：2021 09/02 00:31
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
速问速答
張壹老師
金牌答疑老师
职称：中級會計師,稅務師
你好 你再復習一下所得科的可抵扣,應納稅和永久性差異那章.具體分析如下 事項1 固定資產(chǎn) 可抵扣 遞延所得稅資產(chǎn) 事項2 投資性房地產(chǎn) 應納稅差異 遞延所得稅負債 事項3 國債免稅 無影響,永久性差異 無 事項4 超過會計利潤12%結轉下年, 可抵扣 遞延所得稅資產(chǎn)
2021 09/02 08:21
張壹老師
2021 09/02 08:37
你好,我把生個調(diào)整事項給你列出來,請參考:
FAILED
84784969
2021 09/02 08:52
16是哪里來的？
張壹老師
2021 09/02 08:54
你好,第二項投資性房地產(chǎn)折舊那里.投資性房地產(chǎn)稅法要計提折舊,會計上不提折舊,就有一個差.800/50.
84784969
2021 09/02 09:02
所得稅那個279是什么？
張壹老師
2021 09/02 09:04
你好,是遞延所得稅負債的期末余額.
84784969
2021 09/02 09:05
是遞延所得稅負債對嗎
張壹老師
2021 09/02 09:05
是遞延所得稅負債
84784969
2021 09/02 09:09
遞延所得稅負債1500是怎么得來的？我明明復習了，就是腦子一片空白，但是你說了一下我又懂了那種。
張壹老師
2021 09/02 09:13
你好,那個1500是公允價,400的房子的賬面價,16就是累計折舊 (1500-400+16)就是他的總影響遞延所得稅負債的總金額.
描述你的问题，直接向老师提问
0/400
    提交问题

    您有一张限时会员卡待领取

    00:09:59

    免费领取