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實(shí)務(wù)
問題已解決
這個(gè)工資表里面有這么多項(xiàng)，我怎么做分錄，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)，你好
可以參考
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個(gè)人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2021 09/23 14:58
84784991 
2021 09/23 15:53
怎么沒有計(jì)提個(gè)稅，和公積金呢
小菲老師 
2021 09/23 16:27
同學(xué)，你好
社保公積金一樣的
個(gè)稅可以不計(jì)提，直接繳納的
84784991
2021 09/23 16:28
不計(jì)提，不平呀
小菲老師
2021 09/23 16:29
同學(xué)，你好
平的呀
你看我的分錄，哪里不平
小菲老師
2021 09/23 16:30
我這個(gè)分錄個(gè)稅是計(jì)提的，你看3
84784991
2021 09/23 16:32
那個(gè)個(gè)稅屬于計(jì)提，那這個(gè)分錄里不是發(fā)放工資嗎，里面還能有計(jì)提的個(gè)稅？有發(fā)放，有計(jì)提？
小菲老師
2021 09/23 16:35
同學(xué)，你好
個(gè)稅是當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月的
84784991
2021 09/23 16:36
那可以在3號(hào)分錄里添加摘要計(jì)提個(gè)稅嗎
小菲老師
2021 09/23 16:36
同學(xué)，你好
嗯，可以的
84784991
2021 09/23 16:38
這樣可以？
小菲老師
2021 09/23 16:46
同學(xué)，你好
計(jì)提個(gè)稅并支付工資
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