問題已解決

某電子企業(yè)為增值稅一般納稅人,2019年7月發(fā)生下列經(jīng)濟業(yè)務(wù): (1)銷售A產(chǎn)品50臺,不含稅單價8000元。貨款收到后,向購買方開具了增值稅專用發(fā)票,并將提貨單交給了購買方。截至7月月底,購買方尚未提貨。 (2)將20臺新試制的B產(chǎn)品分配給投資者,單位成本為6000元。該產(chǎn)品尚未投放。(3)單位內(nèi)部職工集體福利領(lǐng)用甲材料1000千克,單位成本為50元。 (4)企業(yè)某項免征增值稅項目領(lǐng)用甲材料200千克,單位成本為50元,同時領(lǐng)用A品5臺。(5)當月丟失庫存乙材料800千克,單位成本為20元,作待處理財產(chǎn)損溢處理。(6)當月發(fā)生購進貨物的全部進項稅額為70000元。 要求:(1)計算當月增值稅銷項稅額。(2)計算當月增值稅可抵扣進項稅額。(3)計算當月應(yīng)繳增值稅稅額。

84784959| 提問時間:2021 10/12 10:49
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
暖暖老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師,稅務(wù)師,審計師
業(yè)務(wù)1銷項稅的計算是=50*8000*13%=52000
2021 10/12 10:50
暖暖老師
2021 10/12 10:51
業(yè)務(wù)2銷項稅的計算是20*6000*(1+10%)*13%=17160
暖暖老師
2021 10/12 10:51
業(yè)務(wù)3進項稅轉(zhuǎn)出計算是1000*50*13%=6500
暖暖老師
2021 10/12 10:52
業(yè)務(wù)4進項稅額轉(zhuǎn)出是200*50*13%=1300
暖暖老師
2021 10/12 10:52
業(yè)務(wù)6進項稅轉(zhuǎn)出是800*20*13%=2080
暖暖老師
2021 10/12 10:53
:(1)計算當月增值稅銷項稅額=52000+17160=69160
暖暖老師
2021 10/12 10:54
(2)計算當月增值稅可抵扣進項稅額70000--6500-1300-2080=60120
暖暖老師
2021 10/12 10:54
(3)計算當月應(yīng)繳增值稅稅額=69160-60120=9040
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      相關(guān)問答

      查看更多

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~