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問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)問(wèn)在二季度填寫(xiě)了固定資產(chǎn)加速折舊表，三季度應(yīng)該怎么填寫(xiě)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
和第二季度的一樣，填寫(xiě)就可以。
2021 10/15 10:55
84784995 
2021 10/15 10:59
那二季度后面三個(gè)月賬務(wù)上不是又計(jì)提了折舊嗎，所得稅表填寫(xiě)利潤(rùn)總額也包括了這部分折舊的抵扣，然后資產(chǎn)加速折舊調(diào)減額沒(méi)變，不是就重復(fù)了
郭老師 
2021 10/15 11:01
好，不能這么理解，如果你這樣填寫(xiě)的話，你申報(bào)不了，保存不了，你可以試一下。
郭老師
2021 10/15 11:01
必須得和qiant一季度一樣。
84784995
2021 10/15 11:03
我就是填寫(xiě)了不能申報(bào)，所以有點(diǎn)迷惑
84784995
2021 10/15 11:04
就是不知道該怎么去理解，我就覺(jué)得重復(fù)抵扣了折舊，
郭老師
2021 10/15 11:06
你好，因?yàn)槟阋淮握叟f的金額是第二季度的，你年累計(jì)不可能小于第二季度吧？
郭老師
2021 10/15 11:06
所以必須得填寫(xiě)第二季度的。
84784995
2021 10/15 11:08
那利潤(rùn)總額那里是不是應(yīng)該把后面三個(gè)月計(jì)提的折舊加上
84784995
2021 10/15 11:09
老師，您這樣說(shuō)我明白了些
郭老師
2021 10/15 11:09
不用客氣，工作愉快。
84784995
2021 10/15 11:11
老師，利潤(rùn)總額那里是不是應(yīng)該把后面三個(gè)月計(jì)提的折舊加上，本來(lái)賬務(wù)上是扣除了
郭老師
2021 10/15 11:13
你好，利潤(rùn)總額填寫(xiě)你利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額就可以了。
郭老師
2021 10/15 11:13
多抵扣的這些，在匯算清繳的時(shí)候會(huì)給你調(diào)整。
84784995
2021 10/15 11:18
謝謝老師，還有個(gè)問(wèn)題，今年加速折舊了，但是賬務(wù)上不是要分幾年折舊嗎，明年賬上還得繼續(xù)折舊，抵扣利潤(rùn)，比如明年一季度加速折舊不用填了，利潤(rùn)需要把已加速折舊的按平時(shí)折舊額加上嗎
郭老師
2021 10/15 11:20
賬上還是按月折舊，還是根據(jù)之前的折舊年限來(lái)，賬上還得繼續(xù)集體折舊的。
郭老師
2021 10/15 11:20
利潤(rùn)表還是根據(jù)賬上的來(lái)。
84784995
2021 10/15 11:22
那樣不是又重復(fù)折舊了嗎
郭老師
2021 10/15 11:24
你好在第二年匯算清繳的時(shí)候，你需要調(diào)增的。
84784995
2021 10/15 12:40
老師，填寫(xiě)了固定資產(chǎn)加速折舊，是不是在沒(méi)有折舊完該資產(chǎn)的每年匯算清繳的時(shí)候都要填寫(xiě)在享受加速折舊這欄上
郭老師
2021 10/15 12:41
你好，對(duì)的，需要調(diào)整，第一年調(diào)解，第二年每年開(kāi)始都需要調(diào)增。
84784995
2021 10/15 12:50
謝謝老師的耐心解答，已經(jīng)明白了，就是學(xué)堂有這部分填寫(xiě)的講解視頻就更好了
郭老師
2021 10/15 12:51
你好，有課程的，這個(gè)政策出來(lái)的時(shí)候有課程。
84784995
2021 10/15 12:53
我沒(méi)搜索到，全是些問(wèn)答
郭老師
2021 10/15 13:01
學(xué)堂有課程的，我記得劉宏偉老師也講過(guò)。
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