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問題已解決
資料：甲公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為17%,除銷售產(chǎn)品外,甲公司還提供某些工業(yè)性勞務(wù)服務(wù)，作為公司的其他業(yè)務(wù)收入,提供該勞務(wù)的增值稅稅率為11%。 題目: 6月10日，與c公司簽訂一項為期五個月的非工業(yè)性勞務(wù)合同，合同總收入為200萬元，當天預(yù)收勞務(wù)款20萬元。12月31日，經(jīng)專業(yè)測量師對已提供的勞務(wù)進行測量，確定該項勞務(wù)的完工程度為30%至12月31日，實際發(fā)生勞務(wù)成本40萬元，（假定均為職工薪酬），估計未完成合同還將發(fā)生勞務(wù)成本90萬元，（假定均為職工薪酬）該項勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠計量。 要求：要求做四筆分錄，分別是預(yù)收勞務(wù)款時，實際發(fā)生勞務(wù)時，確認提供勞務(wù)收入時，同時結(jié)轉(zhuǎn)成本時
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你好需要計算做好了給你
2021 10/26 19:41
84784955 
2021 10/26 19:42
好的，謝謝您謝謝
84784955
2021 10/26 19:46
但是我們的老師說，后面的那句90萬不用理他，所以我不太明白怎么做
暖暖老師 
2021 10/26 20:04
因為題目已經(jīng)確認了完工進度了
84784955
2021 10/26 20:09
好的，謝謝老師等待你的詳細解答
暖暖老師
2021 10/26 20:18
借銀行存款20
貸合同負債20
暖暖老師
2021 10/26 20:19
借合同履約成本40
貸勞務(wù)成本40
暖暖老師
2021 10/26 20:20
確認收入是200*30%=60
借合同負債60*1.11=66.6
貸主營業(yè)務(wù)收入60
應(yīng)交稅費-銷項稅6.6
暖暖老師
2021 10/26 20:20
借主營業(yè)務(wù)成本40
貸合同履約成本40
84784955
2021 10/26 20:26
不是借，其他業(yè)務(wù)成本嗎
暖暖老師
2021 10/26 20:46
如果是其他業(yè)務(wù)收入，就是對應(yīng)其他業(yè)務(wù)成本
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