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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，若本月供應(yīng)商已經(jīng)交貨給我，但是發(fā)票要下月才能開(kāi)給我，且我本月我貨和發(fā)票均已經(jīng)給到客戶(hù)，請(qǐng)問(wèn)我本月的購(gòu)進(jìn)，銷(xiāo)售收入，結(jié)算成本如何做分錄，下個(gè)月這幾項(xiàng)又如何做分錄，謝謝。
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借：應(yīng)收賬款，貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)），借：庫(kù)存商品，貸：應(yīng)付賬款，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：庫(kù)存商品，到票：紅沖借：庫(kù)存商品（負(fù)數(shù)），貸：應(yīng)付賬款（負(fù)數(shù)），同時(shí)借：庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）貸：應(yīng)付賬款
2021 10/27 23:40
84784959 
2021 10/28 00:05
1、若給供應(yīng)商是付的現(xiàn)款，所有應(yīng)付賬款改為銀行存款，對(duì)嗎？
2、到票紅沖，可以做成如下分錄嗎？借：應(yīng)付賬款（正數(shù)），貸：庫(kù)存商品（正數(shù)）
3、轉(zhuǎn)結(jié)成本，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（含稅嗎），貸：庫(kù)存商品（含稅嗎），對(duì)的吧？
84784959
2021 10/28 10:44
老師怎么樣了？
易 老師 
2021 10/28 10:47
一般納稅人成本不含稅，收到發(fā)票才處理進(jìn)項(xiàng)稅
84784959
2021 10/28 10:50
是的，結(jié)轉(zhuǎn)成本肯定是未稅。
2、到票紅沖，可以做成如下分錄嗎？借：應(yīng)付賬款（正數(shù)），貸：庫(kù)存商品（正數(shù)）
這樣可以嗎
易 老師
2021 10/28 11:48
嗯嗯，這樣是可以的
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