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某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，適用增值稅稅率13%,2021年5月有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下： (1)銷售甲產(chǎn)品給某人商場，開具增值稅專用發(fā)票，取得不含稅銷售額80萬元；另外，開具普通發(fā)票，取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運輸費收入5.85萬元。 (2)銷售乙產(chǎn)品，開具普通發(fā)票，取得含稅銷售額29.25萬元。 (3)將試制一批應(yīng)稅新產(chǎn)品用于本企業(yè)基建工程，本錢價為20萬元，本錢利潤率為10％，該新產(chǎn)品無同類產(chǎn)品市場銷售價格。 (4)銷售使用過的進口摩托5輛，開具普通發(fā)票，每輛取得含稅銷售額1.04萬元；該摩托車原值每輛0.9萬元。 (5)購進貨物取得增值稅專用發(fā)票，注明支付的貨款60萬元、進項稅額10.2萬元；另外支付購貨的運輸費用6萬元，取得運輸公司開具的普通發(fā)票。 計算5月應(yīng)繳納的增值稅
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你好需要計算做好了給你
2021 11/28 17:25
暖暖老師 
2021 11/28 17:29
業(yè)務(wù)1銷項稅額的計算是
（80+5.85/1.13）*0.13=11.07
暖暖老師
2021 11/28 17:29
業(yè)務(wù)2銷項稅額的計算是29.25/1.13*0.13=3.37
暖暖老師
2021 11/28 17:29
業(yè)務(wù)3銷項稅額的計算是20*1.1*0.13=2.86
暖暖老師
2021 11/28 17:30
業(yè)務(wù)4銷項稅額的計算是5*1.04/1.13*0.13=0.60
暖暖老師
2021 11/28 17:30
業(yè)務(wù)5可以抵扣進項稅額10.2
暖暖老師
2021 11/28 17:31
計算5月應(yīng)繳納的增值稅
11.07+3.37+2.86+0.60-10.2=7.7
84784976 
2021 11/28 21:55
好的，謝謝老師
暖暖老師
2021 11/29 00:43
不客氣麻煩給與五星好評
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