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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)一下老師，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額大于應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額，月末賬里的應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅科目產(chǎn)生借方余額，這樣報(bào)表能出平嗎？
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只要是你的會(huì)計(jì)分錄平，報(bào)表就平
2021 12/10 06:15
84784996 
2021 12/10 06:17
老師，我沒(méi)聽(tīng)懂啊，月末進(jìn)項(xiàng)稅大于銷(xiāo)項(xiàng)稅，不做轉(zhuǎn)出增值稅分錄，應(yīng)交增值稅科目借方余額，這樣做合規(guī)不？正常情況下是，銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，月末做增值稅轉(zhuǎn)出分錄，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅科目是平的
東老師 
2021 12/10 06:19
你的意思是沒(méi)有余額對(duì)吧？看你按照哪種方式結(jié)轉(zhuǎn)增值稅了，有余額也不代表就是錯(cuò)誤的
84784996
2021 12/10 06:23
謝謝老師的回答，如果月末進(jìn)項(xiàng)稅大于銷(xiāo)項(xiàng)稅，賬面顯示留抵稅額，這樣做允許不？月末賬面的留抵進(jìn)項(xiàng)稅要不要做什么分錄，讓?xiě)?yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅這個(gè)大科目月末是平的？
東老師
2021 12/10 06:24
顯示留抵稅額也是可以的，我不清楚你們?yōu)槭裁捶且Y(jié)平呢
84784996
2021 12/10 06:27
我們那個(gè)報(bào)表，如果應(yīng)交增值稅科目不平，報(bào)表就出不平，我不知道這是軟件原因，還是我月末沒(méi)有做增值稅轉(zhuǎn)出分錄造成的錯(cuò)誤，但是也不知道進(jìn)項(xiàng)稅留抵月末往哪個(gè)科目轉(zhuǎn)出
東老師
2021 12/10 06:33
結(jié)轉(zhuǎn)增值稅就那么幾個(gè)分錄，一般都是轉(zhuǎn)到未交增值稅的
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