免費(fèi)問答

1.A公司為增值稅一般納稅人，2020年6月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：(1)購原材料，取得專用發(fā)票上注明的貨款100萬，增值稅17萬。I(2)從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者于中購進(jìn)糧食一批，支付價款30萬元，取得農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票，貨物驗(yàn)收入庫。(3)銷售一批貨物，開具增值稅專用發(fā)票上注明不含稅價款150萬元，貨款已通過銀行收取。(4)將生產(chǎn)的一批新產(chǎn)品(非消費(fèi)稅應(yīng)稅產(chǎn)品)發(fā)給職工作碼利，成本12萬元，無同類產(chǎn)品價格，成本利潤率為10%。(5)沒收到期未歸還的貨物包裝物押金5.8萬元。要求：請根據(jù)上述資料計(jì)算該企業(yè)當(dāng)期銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額和應(yīng)納稅額。