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問(wèn)題已解決
某企業(yè)為增值稅小規(guī)模納稅人，專(zhuān)門(mén)從事商業(yè)咨詢(xún)服務(wù)。2021年8月發(fā)生以下業(yè)務(wù)： （1）15日，向某一般納稅人企業(yè)提供資訊信息服務(wù)，取得含增值稅銷(xiāo)售額2.06萬(wàn)元； （2）20日，向某小規(guī)模納稅人提供注冊(cè)信息服務(wù)，取得含增值稅銷(xiāo)售額1.545萬(wàn)元； （3）25日，購(gòu)進(jìn)辦公用品，支付價(jià)款3.09萬(wàn)元，并取得增值稅普通發(fā)票。已知增值稅征收率為 3%。 請(qǐng)計(jì)算：（1）該企業(yè)當(dāng)月銷(xiāo)售額 （2）該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納增值稅稅額。
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同學(xué)你好
當(dāng)月銷(xiāo)售額=（2.06加上1.545）/（1加3%）
應(yīng)納增值稅額=（2.06加上1.545）/（1加3%）*3%
2021 12/14 15:45
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2021 12/14 16:17
那和第三個(gè)沒(méi)有關(guān)系嗎
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2021 12/14 16:18
、某企業(yè)為增值稅一般納稅人。2021 年 10 月發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：
（1）購(gòu)進(jìn)一批原材料、取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明的金額為 150 萬(wàn)元，增值稅
為19.5萬(wàn)元。支付運(yùn)費(fèi)，取得增值稅普通發(fā)票注明的金額為1萬(wàn)元
（2）接受其他企業(yè)投資轉(zhuǎn)入材料一批。取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明的金額為 50
萬(wàn)元，增值稅為 6.5 萬(wàn)元
（3）購(gòu)進(jìn)低值易耗品。取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明的金額 8萬(wàn)元，增值稅為
1.04 萬(wàn)元：
（4）銷(xiāo)售產(chǎn)品一批，取得含稅銷(xiāo)售額 395.5 萬(wàn)元
（5）因倉(cāng)庫(kù)管理不善、上月購(gòu)進(jìn)的一批工具被盜，該批工具在增值稅專(zhuān)用發(fā)
票上注明的買(mǎi)價(jià)為4萬(wàn)元（購(gòu)進(jìn)工具的進(jìn)項(xiàng)稅額已抵扣）。
已知：該企業(yè)取得增
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2021 12/14 16:19
已知：該企業(yè)取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票均符合規(guī)定，并已認(rèn)證。購(gòu)進(jìn)和銷(xiāo)售產(chǎn)品適
用的增值稅稅率為 13%。
請(qǐng)計(jì)算：（1）該企業(yè)當(dāng)月增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。
（2）該企業(yè)當(dāng)月增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額：
（3）該企業(yè)當(dāng)月增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出：
（4）該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納增值稅稅額。
立紅老師 
2021 12/14 18:07
同學(xué)你好，那和第三個(gè)沒(méi)有關(guān)系嗎——沒(méi)有關(guān)系，小規(guī)模不能做進(jìn)項(xiàng)抵扣；
學(xué)堂 有規(guī)定，不同的問(wèn)題 是需要重新發(fā)起提問(wèn)的，望理解 ；
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