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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問郭老師，有限合伙，對(duì)公戶給股東打款是分紅，怎么做分錄？
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你好，如果是個(gè)人股東的，不需要交個(gè)稅，
借利潤分配應(yīng)付利潤，貸應(yīng)付利潤
借應(yīng)付利潤，貸銀行存款
借利潤分配未分配利潤貸利潤分配應(yīng)付利潤。
2021 12/17 11:58
84785013 
2021 12/17 11:58
老師，這樣會(huì)影響到所有者權(quán)益是嗎？
郭老師 
2021 12/17 12:03
你好，影響的影響你的利潤分配，未分配利潤。
84785013
2021 12/17 12:05
必須走這個(gè)分錄嗎？有的不走
84785013
2021 12/17 12:05
那可不改財(cái)務(wù)報(bào)表嗎
郭老師
2021 12/17 12:07
你好，不用修改的啊，你是嫌怎么啦？
郭老師
2021 12/17 12:07
分紅的話就是這么做，因?yàn)榉旨t給個(gè)人，你不需要再交個(gè)稅了。
84785013
2021 12/17 12:08
我是這么做的，然后有老會(huì)計(jì)說我不對(duì)，說有300多的收入怎么所有者權(quán)益就20多
84785013
2021 12/17 12:08
但是我的利潤表中的利潤也是300多的
郭老師
2021 12/17 12:12
你分紅了之后，以后允許分配的利潤不就變少嘛，影響了你的所有者權(quán)益，這個(gè)是正確的，沒有關(guān)系。
84785013
2021 12/17 12:21
如果不做分紅，就做往來款，是不是需要修改財(cái)務(wù)報(bào)表？
郭老師
2021 12/17 12:34
對(duì)的
是的
你可以這個(gè)月調(diào)整
就不修改之前的了
84785013
2021 12/17 12:36
也就是說我這個(gè)月都調(diào)整成往來，就可以不用在網(wǎng)廳修改之前的財(cái)務(wù)報(bào)表了？
郭老師
2021 12/17 12:38
是的，是這么做的，是這么理解的。
84785013
2021 12/17 12:38
好的 謝謝老師
郭老師
2021 12/17 12:43
不要客氣，工作愉快。
84785013
2021 12/17 12:48
老師，這個(gè)有限合伙是4個(gè)股東，對(duì)公戶上的打款備注的是經(jīng)營所得
郭老師
2021 12/17 12:49
這個(gè)錢是不是以后也收不回來，那你還不如做分紅。
84785013
2021 12/17 12:50
支付經(jīng)營所得的時(shí)候我做的分錄是
借其他應(yīng)收款
貸銀行存款，
然后分配股利（扣除個(gè)稅后）：
借利潤分配-應(yīng)付利潤
貸應(yīng)付利潤
借應(yīng)付利潤
貸其他應(yīng)收款
郭老師
2021 12/17 12:52
你好，這是繳納的是生產(chǎn)經(jīng)營所得稅嗎？
郭老師
2021 12/17 12:53
個(gè)人賬戶扣除的，然后你們還錢給個(gè)人嗎？
84785013
2021 12/17 12:54
是扣除的生產(chǎn)經(jīng)營所得的稅，個(gè)人賬戶扣除的，不還給個(gè)人了，我這個(gè)分錄對(duì)嗎，不對(duì)的話怎么修改？因?yàn)橹暗臅?huì)計(jì)對(duì)公戶打的經(jīng)營所得都是入了其他應(yīng)應(yīng)收款了，我就順延下來了
郭老師
2021 12/17 12:55
第一個(gè)可以的，這個(gè)分錄可以這么做的。
郭老師
2021 12/17 12:55
分紅的這個(gè)就不對(duì)了，利潤分配應(yīng)付利潤，這個(gè)是沒有余額的，需要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤里面去。
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