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問(wèn)題已解決
老師，超過(guò)了45萬(wàn)?交增值稅怎樣做分錄？
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借銀行存款貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅繳納的時(shí)候借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅貸銀行。
2022 01/08 11:17
84784996 
2022 01/08 11:24
這分錄我已做了，發(fā)票是稅局代的，我按發(fā)票金額做了這筆分錄，現(xiàn)在報(bào)稅時(shí)超了45萬(wàn)要?增值稅和附加稅，?交怎樣做分錄？
84784996
2022 01/08 11:25
這筆分錄我已做了，發(fā)票是稅局代開(kāi)的，我按發(fā)票金額做了這筆分錄，現(xiàn)在報(bào)稅時(shí)超了45萬(wàn)要?增值稅和附加稅，?交怎樣做分錄？
郭老師 
2022 01/08 11:33
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)繳增值稅貸銀行存款
郭老師
2022 01/08 11:33
借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)城建稅，地方教育教育附加，
借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款。
84784996
2022 01/08 11:34
12月份不用計(jì)提嗎？在1月份直接做借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)繳增值稅貸銀行存款嗎？
郭老師
2022 01/08 11:38
增值稅的不需要計(jì)提的，直接做支付的就可以了。
郭老師
2022 01/08 11:38
小規(guī)模的增值稅很簡(jiǎn)單，不需要集體。
84784996
2022 01/08 11:43
不計(jì)提的話，到1月份直接做支付，應(yīng)交稅費(fèi)就變成了借方余額，變成了多交增值稅了，是這樣理解嗎？性質(zhì)不是多交，是超過(guò)45萬(wàn)補(bǔ)交稅呀
郭老師
2022 01/08 11:54
借銀行貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
你沒(méi)有做這個(gè)嗎
84784996
2022 01/08 12:00
做了，按照稅務(wù)局代開(kāi)發(fā)票金額做的，現(xiàn)在不是要做報(bào)季度財(cái)報(bào)了嗎？累計(jì)金額超過(guò)了45萬(wàn)，?交增值稅及附加費(fèi)這筆分錄怎樣做？
郭老師
2022 01/08 12:02
你好，先不用管財(cái)務(wù)報(bào)表的
你確認(rèn)了收入借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅做了之后，然后你交稅借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸銀行存款，他怎么還會(huì)有余額？
郭老師
2022 01/08 12:02
你的貸方和借方不一致嗎？
郭老師
2022 01/08 12:02
增值稅的可以吧，然后再附加稅的，借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)，借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款完整的是這個(gè)12月份計(jì)提，一月份繳納。
84784996
2022 01/08 12:09
發(fā)票都是代開(kāi)的，現(xiàn)在報(bào)增稅要?交增值稅
郭老師
2022 01/08 12:12
借銀行存款
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入178217.82
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅1782.18
企業(yè)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸銀行存款1782.18
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