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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師您好 我公司公積金都是個(gè)人承擔(dān)的，這個(gè)發(fā)放工資時(shí)怎么計(jì)提和發(fā)放呢？ 公積金已經(jīng)對(duì)公代扣代繳了，做工資表時(shí)已經(jīng)在工資里扣出來(lái)了
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計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
2022 01/11 14:58
84784999 
2022 01/11 15:10
單位沒(méi)有承擔(dān) 都是員工承擔(dān)的也需要計(jì)提 單位承擔(dān)部分嗎
郭老師 
2022 01/11 15:12
你好，單位的需要計(jì)提的，到時(shí)候你申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候，這單位負(fù)擔(dān)的部分，不要給他申報(bào)工資薪金了。
84784999
2022 01/11 15:17
個(gè)人承擔(dān)部分不用計(jì)提 直接發(fā)放是嗎
郭老師
2022 01/11 15:18
個(gè)人承擔(dān)的，在工資里面集體。
84784999
2022 01/11 15:58
計(jì)提工資的時(shí)候是不是要把單位部分計(jì)提進(jìn)去呢，如果不計(jì)提發(fā)放工資時(shí)銀行扣款和計(jì)提的工資數(shù)不一樣
郭老師
2022 01/11 15:59
你好，企業(yè)負(fù)擔(dān)的在社保公積金里面計(jì)提。
郭老師
2022 01/11 15:59
你看下我給你上面寫(xiě)的那個(gè)分錄，你帶進(jìn)數(shù)據(jù)去自己寫(xiě)一下。
84784999
2022 01/11 16:06
我?guī)нM(jìn)數(shù)據(jù)寫(xiě)了一下 需要計(jì)提
84784999
2022 01/11 16:08
計(jì)提時(shí)需要這樣填進(jìn)去
郭老師
2022 01/11 16:14
對(duì)承擔(dān)的應(yīng)付職工薪酬二級(jí)科目是社保。
郭老師
2022 01/11 16:14
單位承擔(dān)的應(yīng)付職工薪酬二級(jí)科目是社保，不是工資。
84784999
2022 01/11 16:25
您好 老師 幫我看下我哪個(gè)步驟錯(cuò)了 余額就是對(duì)不上呢
郭老師
2022 01/11 16:28
個(gè)人承擔(dān)的完整的分錄怎么做的？
84784999
2022 01/11 16:33
就是72號(hào)憑證
郭老師
2022 01/11 16:36
發(fā)工資沒(méi)有扣除借應(yīng)付職工薪酬、工資貸、其他應(yīng)收款個(gè)人承擔(dān)的公積金、社保、銀行存款，這一步怎么沒(méi)有？
84784999
2022 01/11 16:38
因?yàn)槿绻袀€(gè)人承擔(dān)部分 銀行存款賬就對(duì)不上了
84784999
2022 01/11 16:40
就是這樣的狀態(tài)了 銀行存款
郭老師
2022 01/11 16:41
計(jì)提工資的時(shí)候，包含個(gè)人承擔(dān)的社保。
84784999
2022 01/11 16:45
是71號(hào)憑證計(jì)提時(shí)加上個(gè)人承擔(dān)部分嗎 如果加上 這個(gè) 計(jì)提的應(yīng)付職工工資就業(yè)增加了 要不借貸不平
郭老師
2022 01/11 16:56
你好，對(duì)的是的借貸方都需要增加。
郭老師
2022 01/11 16:56
個(gè)人承擔(dān)的是從工資里面扣除的工資的分錄，是怎么做？借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬不就是這個(gè)嗎？
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