問(wèn)題已解決

請(qǐng)問(wèn)老師。我這邊是加盟商酒店的賬，每個(gè)月酒店總部會(huì)出一張結(jié)算單里有人員管理費(fèi)12720，然后呢，總部還搞個(gè)人員服務(wù)費(fèi)實(shí)收實(shí)付政策的(先開(kāi)發(fā)票，一整年后結(jié)算)，問(wèn)題是發(fā)票金額有時(shí)大于結(jié)算單金額，有時(shí)小于結(jié)算單金額，這個(gè)賬要怎么做？入什么科目？

84784971| 提問(wèn)時(shí)間：2022 01/26 17:01
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
少校老師
金牌答疑老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師
同學(xué)你好，你可以只按實(shí)際計(jì)算金額入賬，發(fā)票金額比結(jié)算金額大的部分，不用處理，發(fā)票金額小于結(jié)算的金額的部分，讓對(duì)方補(bǔ)開(kāi)發(fā)票。
2022 01/26 17:03
84784971
2022 01/26 17:18
那我做錯(cuò)賬了。借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，發(fā)票金額 貸:結(jié)算單金額，差額記預(yù)付去了
84784971
2022 01/26 17:18
我要全部調(diào)整分錄嗎？
少校老師
2022 01/26 17:21
把多計(jì)的部分沖掉就可以了 借：預(yù)付 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
84784971
2022 01/26 17:22
噢，好的，謝謝老師，那我往后的分錄怎么做？
少校老師
2022 01/26 17:26
不太明白你指的往后的分錄是什么
84784971
2022 01/26 17:27
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，發(fā)票金額 貸:結(jié)算單金額
84784971
2022 01/26 17:28
對(duì)方是到今年4月才結(jié)算，到時(shí)候差額怎么做賬？
少校老師
2022 01/26 17:34
你前面都是按發(fā)票金額計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的 如果到時(shí)候結(jié)算的金額小于你計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的金額，那么這個(gè)差額就要沖掉主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 如果到時(shí)候結(jié)算的金額大于你計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的金額，對(duì)方需要補(bǔ)這部分差額的發(fā)票給你
84784971
2022 01/26 17:45
噢，懂了，那我這個(gè)賬就是先這樣子做到4月，然后等結(jié)算后再?zèng)_賬或補(bǔ)開(kāi)發(fā)票就行了，是這樣理解吧
少校老師
2022 01/26 17:45
嗯嗯是的是這樣理解的
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~