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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，去年12月份開(kāi)的發(fā)票，沒(méi)入賬，對(duì)方說(shuō)開(kāi)錯(cuò)了，今年1月份重新開(kāi)的正確的，怎么做分錄了？
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去年的票開(kāi)錯(cuò)，今年需要紅字發(fā)票沖回，按照1月份正確的發(fā)票確認(rèn)的收入要記入以前年度損益調(diào)整
2022 02/10 10:45
84785040 
2022 02/10 11:05
老師，我們正常入賬是借：應(yīng)收賬款，貸：其他應(yīng)收款。結(jié)轉(zhuǎn)總公司開(kāi)票是借：其他應(yīng)付款，貸：應(yīng)收賬款。紅字沖回，按正確的做怎么做？
小默老師 
2022 02/10 11:10
我不太明白你為什么要借貸方掛兩個(gè)往來(lái)？
小默老師
2022 02/10 11:10
去年沒(méi)入賬，不是沒(méi)有分錄嗎？
84785040
2022 02/10 11:11
因?yàn)槲覀兘o對(duì)方開(kāi)的專票是由總公司給開(kāi)的，我們留的復(fù)印件做賬
84785040
2022 02/10 11:13
像我們這種情況是不是紅字沖回就可以了，用不用記入以前年度損益調(diào)整
小默老師
2022 02/10 11:14
如果沒(méi)有明確是去年的業(yè)務(wù)，可以直接記入今年的收入
84785040
2022 02/10 11:18
是去年的業(yè)務(wù)
小默老師
2022 02/10 11:19
還還是應(yīng)該記入以前年度損益調(diào)整
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