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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn) 1.2022年2月補(bǔ)2020年所得稅和補(bǔ)2021年所得稅,補(bǔ)2021年的所得稅賬是在2021年12月調(diào)整嗎?補(bǔ)2020年的所得稅,在什么時(shí)候調(diào)整,怎么做呢? 2.補(bǔ)2021年的所得稅,網(wǎng)上報(bào)表在2021年12月改財(cái)務(wù)報(bào)表和所得稅表嗎?補(bǔ)2020年的網(wǎng)上報(bào)表調(diào)到什么時(shí)候?
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可以直接在22年入賬的,可以直接計(jì)入22年當(dāng)年度所得稅費(fèi)用的
2022 02/25 09:21
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2022 02/25 09:23
補(bǔ)的2021年所得稅,可以在2021年調(diào)賬嗎?財(cái)務(wù)報(bào)表和所得稅表2021年修改,可以嗎?
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2022 02/25 09:28
2020年補(bǔ)的所得稅,還有滯納金,會(huì)計(jì)分錄怎么做,做到2022年嗎?
然后網(wǎng)上表變動(dòng)嗎?補(bǔ)的所得稅報(bào)2021年匯算清繳表里嗎?
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辜老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 02/25 09:39
你都是22年補(bǔ)交的嗎, 金額不大,都可以計(jì)入22年的
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2022 02/25 09:42
賬做到2022年2月,會(huì)計(jì)分錄怎么做?
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辜老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 02/25 09:42
借:所得稅費(fèi)用,貸:營(yíng)業(yè)外支出,貸:銀行存款
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2022 02/25 09:47
老師,補(bǔ)2020年和2021年都可以這樣做,不用做費(fèi)用調(diào)出,對(duì)嗎?
報(bào)表不用管,按照這個(gè)分錄2022年正常出表,就可以嗎?
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辜老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 02/25 09:47
是的,可以這樣賬務(wù)處理的
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2022 02/25 09:48
所得稅費(fèi)用,還用轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)嗎?
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辜老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 02/25 09:49
所得稅費(fèi)用是結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的
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