00:10:00
問題已解決
請問老師，我2月份的購進貨物做了正常的分錄，進項稅額為100，銷售貨物做了正常的分錄，銷項稅額為50，那我申報增值稅的時候不用繳納增值稅，，那么我除了這兩個分錄之外還需要做什么分錄嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，要計提增值稅還有附加稅費
計提附加稅
借:營業(yè)稅金及附加
貸:應(yīng)交稅費--應(yīng)交城建稅
應(yīng)交稅費--教育費附加
應(yīng)交稅費--地方教育費附加
應(yīng)交稅費--地方水利建設(shè)基金
繳納稅費時:
借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅
貸:銀行存款
借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交城建稅
應(yīng)交稅費--教育費附加
應(yīng)交稅費--地方教育費附加
應(yīng)交稅費--地方水利建設(shè)基金
貸:銀行存款
增值稅
借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅銷項稅 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅進項稅 應(yīng)交稅金-未交增值稅 繳納時： 借：應(yīng)交稅金-未交增值稅 貸：銀行存款/
2022 03/02 14:31
84785004 
2022 03/02 14:31
進項稅大于銷項稅還有計提增值稅嗎？
小寶老師 
2022 03/02 14:36
那就不用了，這樣應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅銷項稅 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅進項稅?
84785004
2022 03/02 14:38
好像不太對吧
小寶老師
2022 03/02 14:43
不繳納，可以這樣結(jié)轉(zhuǎn)下
閱讀 58
描述你的問題，直接向老師提問
119
意見反饋
