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每個月都可以先預(yù)提當(dāng)月的水費，電費，通訊費嗎？并且還沒支付這些費用，發(fā)票也沒收到，那么分錄怎么做？？？！
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你好！沒有付款也沒有發(fā)票你按什么數(shù)提？有能證明業(yè)務(wù)真實性的其他單據(jù)嗎
2022 03/08 19:39
84784953 
2022 03/08 19:40
按以前每個月付這些費用大體的金額計提
耿老師 
2022 03/08 19:41
借相關(guān)費用，貸其他應(yīng)付款暫估
84784953
2022 03/08 19:43
計提的時候借 管理費用/制造費用——水費/電費，貸 其他應(yīng)收款 供電公司/中國移動通信公司/自來水廠，對嗎？
84784953
2022 03/08 19:45
實際付款，有發(fā)票的時候就對沖那個其他應(yīng)付款 ，貸銀行存款，對嗎？？老師
耿老師
2022 03/08 19:57
你好，不跨年的話，可以這樣處理
84784953
2022 03/08 20:01
老師，我以前在一個公司，不是當(dāng)月計提，而是付的時候沒來發(fā)票掛其他應(yīng)付款，來票的時候再做費用，沖減其他應(yīng)付款，這對嗎？這和我剛才說的那種做法有什么區(qū)別？？哪個好
耿老師
2022 03/08 20:02
您好！他那就不是暫估了，不跨年的話，這兩種方法都沒有問題
84784953
2022 03/08 20:04
第二種做法整年下來會不會少算了一個月的水費，電費，通訊費呢，您看付款都是2月付1月的，2月才能做費用，而這費用不是2月當(dāng)月的而是前一個月的
耿老師
2022 03/08 20:17
你好！但是連續(xù)著看的話影響不大，因為本身你那種做法，如果匯算清繳前無法取得合規(guī)發(fā)票，暫估的費用也不可以企業(yè)所得稅前抵扣
84784953
2022 03/08 20:21
老師，您覺得哪種方法好些？
耿老師
2022 03/08 20:23
您好，如果不跨年的話我更傾向于第二種方法
84784953
2022 03/08 20:26
謝謝老師
耿老師
2022 03/08 20:29
不客氣，歡迎下次提問滿意請好評，謝謝
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