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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，您好！請(qǐng)問(wèn)結(jié)轉(zhuǎn)本月應(yīng)交增值稅，需要結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？分錄怎么做
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同學(xué)你好
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
如果銷(xiāo)項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
2022 03/10 09:02
84785032 
2022 03/10 09:15
老師，我是1.將待抵扣進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)為進(jìn)項(xiàng)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證。2.結(jié)轉(zhuǎn)本月未交增值稅借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 這樣處理可以嗎？總感覺(jué)怪怪的
樸老師 
2022 03/10 09:23
還得先把進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅才行
84785032
2022 03/10 09:26
老師，以前年度的都沒(méi)有這樣結(jié)轉(zhuǎn)，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在要怎么處理
樸老師
2022 03/10 09:30
做了借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證以后再做我上面給你的分錄
84785032
2022 03/10 09:33
老師，就是說(shuō)以前年度沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)的進(jìn)項(xiàng)，我可以在本期做賬的時(shí)候全部結(jié)轉(zhuǎn)完嗎
樸老師
2022 03/10 09:40
同學(xué)你好
對(duì)的
這個(gè)都可以
84785032
2022 03/10 09:49
好的，謝謝老師
樸老師
2022 03/10 09:55
滿(mǎn)意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝
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