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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
外貿(mào)出口。對(duì)方不要發(fā)票。前期籌建期收到定金借 銀行 貸 預(yù)收 ?，F(xiàn)在正式開工，1是否先把預(yù)收都轉(zhuǎn)主營(yíng)收入和應(yīng)交稅費(fèi)消項(xiàng)？不管是否開票分錄都有應(yīng)交稅費(fèi)消項(xiàng)么？ 2開工后收到錢怎么做分錄？
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你好，實(shí)際出口了，沖預(yù)收．
外貿(mào)出口要退稅的，沒(méi)有銷項(xiàng)稅，
2022 03/25 12:03
84785014 
2022 03/25 12:06
所有外貿(mào)出口都沒(méi)有銷項(xiàng)稅么？我們現(xiàn)在轉(zhuǎn)了一般人。自己生產(chǎn)制造番茄醬。收到錢直接做借銀行存款 貸主營(yíng)收入 待應(yīng)交稅費(fèi)么？ 什么時(shí)候用應(yīng)收賬款？我看有的分錄做的借銀行貸應(yīng)收賬款 有的直接借應(yīng)收貸主營(yíng)收入
張壹老師 
2022 03/25 12:08
你好，生產(chǎn)企業(yè)出口有免抵退稅，也是沒(méi)有銷項(xiàng)稅的
84785014
2022 03/25 12:24
沒(méi)有銷項(xiàng)，我這邊不做銷項(xiàng)分錄么？那進(jìn)項(xiàng)怎么辦？前期籌建期都在應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 待認(rèn)證里
張壹老師
2022 03/25 12:27
你好，進(jìn)項(xiàng)用來(lái)退稅的．正常認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅
84785014
2022 03/25 12:30
買原材料。借原材料， 待應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng) 貸銀行存款？ 認(rèn)證完進(jìn)項(xiàng)，待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅怎么轉(zhuǎn)出？退稅分錄怎么寫？寫？
張壹老師
2022 03/25 13:11
1平時(shí)拿到進(jìn)項(xiàng)稅借:原材料/費(fèi)用用之類
應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅貸:銀行存款/應(yīng)付賬款2確認(rèn)收入借:銀行存款/應(yīng)付賬款貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
報(bào)增值稅前借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅
申請(qǐng)出口退稅借:其他應(yīng)收款-出口退稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口退稅
84785014
2022 03/25 13:15
出口退稅平時(shí)銷售不需要做銷項(xiàng)分錄？只做借其它應(yīng)收賬 出口退稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 出口退稅么，收到錢后借銀行存款 貸其他應(yīng)收款出口退稅就行么？最后余額表只有出口退稅有余額，那報(bào)增值稅時(shí)，進(jìn)項(xiàng)正常認(rèn)證，銷項(xiàng)稅寫數(shù)么？
張壹老師
2022 03/25 13:20
你好，正常入賬報(bào)稅都有數(shù)據(jù)的．按實(shí)際金額填寫和申報(bào)就可以的
84785014
2022 03/25 13:24
上面寫的分錄對(duì)么？因?yàn)椴蛔鲣N項(xiàng)稅分錄，最后只有應(yīng)交稅費(fèi)出口退稅有余額么？報(bào)稅時(shí)銷項(xiàng)稅這塊填數(shù)么，因?yàn)橘~上沒(méi)做銷項(xiàng)，還有有專門出口退稅的地方？
張壹老師
2022 03/25 14:51
你好，應(yīng)交稅費(fèi)出口退稅是沒(méi)有余額的，增值稅進(jìn)項(xiàng)稅可能有余額，余額繼續(xù)抵扣，出口退稅的沒(méi)有銷項(xiàng)稅，是免稅的．電子稅務(wù)局有辦理出口退稅的
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