問(wèn)題已解決

2020年公司進(jìn)貨發(fā)票金額為2800元，稅額為364元，加稅合計(jì)3164元，余2020年10月抵扣認(rèn)證，2022年2月稽查本張發(fā)票對(duì)方為虛開(kāi)，稅務(wù)老師要求2020年年度企業(yè)稅更正申報(bào)，進(jìn)項(xiàng)稅額余2022年2月主稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這種情況會(huì)計(jì)怎么分錄？

84784988| 提問(wèn)時(shí)間：2022 03/27 02:42
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
暖暖老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,審計(jì)師
借以前年度損益調(diào)整3164 貸庫(kù)存商品或者原材料2800 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出364
2022 03/27 06:37
暖暖老師
2022 03/27 06:38
借以前以前年度損益3164*0.25=791 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅791 外結(jié)轉(zhuǎn)以前年度就可以啦
84784988
2022 03/27 10:47
謝謝老師
暖暖老師
2022 03/27 10:50
不客氣麻煩給與五星好評(píng)
84784988
2022 03/27 10:54
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出后，附加，城建稅，教育費(fèi)，也要做以前年度損益調(diào)整嗎，會(huì)計(jì)分錄怎么做，謝謝老師
84784988
2022 03/27 10:56
好的，沒(méi)問(wèn)題
暖暖老師
2022 03/27 10:57
借應(yīng)交稅費(fèi) 貸以前年度損益調(diào)整
84784988
2022 03/27 12:22
交附加稅借以前年度損益調(diào)整 貸銀行存款，對(duì)嗎
暖暖老師
2022 03/27 12:27
對(duì)視力繳納就是你的分錄啦
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~