00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)郭老師在嗎？老師您好！剛從代賬公司拿回的賬銀行存款實(shí)際比賬面多好幾萬(wàn)？怎么辦
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答同學(xué)，你好！
根據(jù)銀行對(duì)賬單和回單重新梳理賬務(wù)，銀行賬一定要核對(duì)上。按月梳理
2022 04/03 09:51
84785016 
2022 04/03 09:53
有一些支出和收入是通過(guò)其他應(yīng)付款 賬戶入賬的，現(xiàn)在可以直接通過(guò)這個(gè)科目調(diào)整嗎？老師
丁丁 
2022 04/03 09:54
同學(xué)，你好！
涉及損益的跨年度調(diào)整通過(guò)“以前年度損益調(diào)整”科目，其他科目沒(méi)有限制
丁丁
2022 04/03 09:55
不好意思哦，同學(xué)，沒(méi)看清，搶答了郭老師的題目
84785016
2022 04/03 09:56
那對(duì)不上的金額能直接借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款 調(diào)整嗎？
84785016
2022 04/03 09:57
沒(méi)關(guān)系，老師謝謝您幫我解惑
丁丁
2022 04/03 10:03
同學(xué)，您好！對(duì)不上直接調(diào)到其他應(yīng)付款會(huì)影響到這個(gè)科目的真實(shí)余額呢
84785016
2022 04/03 10:05
您是說(shuō)影響其他應(yīng)付款嗎？老師
丁丁
2022 04/03 10:07
是的，同學(xué)！會(huì)影響到其他應(yīng)付款的真實(shí)余額
84785016
2022 04/03 10:10
老師，有筆分錄 借：現(xiàn)金90萬(wàn) 貸：銀行存款 90萬(wàn) 借：其他應(yīng)付款90萬(wàn) 貸：現(xiàn)金 90萬(wàn) 但是實(shí)際沒(méi)有這筆提現(xiàn) 然后他的一些支出都是通過(guò)其他應(yīng)付款來(lái)的
84785016
2022 04/03 10:12
現(xiàn)在賬面上還有現(xiàn)金42057.6 可以通過(guò)借：其他應(yīng)付款4.2萬(wàn) 貸：現(xiàn)金：4.2萬(wàn) 然后再 借：銀行存款 貸 其他應(yīng)付款 調(diào)整嗎？
丁丁
2022 04/03 10:18
同學(xué)，你好！懂了，直接調(diào)到其他應(yīng)付款可以使之保持正確的余額，但是未分配利潤(rùn)科目的數(shù)據(jù)就不能保持正確性了，畢竟銀行賬不正確，可能會(huì)涉及到損益科目不正確，資產(chǎn)負(fù)債表中的其他科目是否能夠保證正確呢？
84785016
2022 04/03 10:19
老師 那怎么辦呢？
丁丁
2022 04/03 10:26
同學(xué)，你好！
核對(duì)每個(gè)年度12月份銀行存款明細(xì)賬余額與銀行對(duì)賬單余額，哪個(gè)年度對(duì)不上，哪個(gè)年度的賬就有問(wèn)題，鎖定年度。
然后按月核對(duì)鎖定年度的月末銀行存款明細(xì)賬余額與銀行對(duì)賬單余額。哪個(gè)月核對(duì)不上哪個(gè)月的賬就有問(wèn)題。
84785016
2022 04/03 10:28
老師，還有個(gè)問(wèn)題 2020年的服務(wù)對(duì)方今年3月份要求退回，現(xiàn)在已經(jīng)開(kāi)了負(fù)數(shù)發(fā)票，款也已經(jīng)退回去了，這個(gè)怎么入賬？小規(guī)模小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
丁丁
2022 04/03 10:30
庫(kù)存現(xiàn)金科目：賬上跟實(shí)際的也要對(duì)上。
84785016
2022 04/03 10:31
庫(kù)存現(xiàn)金實(shí)際沒(méi)有老師
丁丁
2022 04/03 10:37
那就讓庫(kù)存現(xiàn)金科目余額0
借：其他應(yīng)付款
貸：庫(kù)存現(xiàn)金
84785016
2022 04/03 10:40
老師 我再怎么找你咨詢另外一個(gè)問(wèn)題？
84785016
2022 04/03 10:41
這樣直接調(diào)整 會(huì)有問(wèn)題嗎？稅務(wù)會(huì)查嗎？老師
丁丁
2022 04/03 10:42
同學(xué)，你好！在平臺(tái)重新提問(wèn)哦，平臺(tái)的老師都會(huì)給出專業(yè)的解答
84785016
2022 04/03 10:45
老師 這樣直接調(diào)整會(huì)有問(wèn)題嗎？稅務(wù)會(huì)查嗎？
丁丁
2022 04/03 10:48
不會(huì)的，庫(kù)存現(xiàn)金科目余額確實(shí)為0，同學(xué)同時(shí)做一個(gè)現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表。相關(guān)責(zé)任人簽字，就沒(méi)事了
閱讀 169
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
268
意見(jiàn)反饋
