00:10:00
問題已解決
老師，18年計提的企業(yè)所得稅一直沒有繳納，到22年1月沖銷了這筆分錄，所得稅沒有余額，但是利潤表顯示所得稅是負數(shù)，應該怎么調整？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你所做的沖銷分錄是？?
2022 04/09 14:45
84785005 
2022 04/09 14:59
就是直接把計提的沖銷了，借所得稅費用 負數(shù)，貸應交所得稅 負數(shù)
鄒老師 
2022 04/09 15:00
你好，這樣是不對的?？缒隂_銷計提所得稅的分錄是
借：應交稅費—企業(yè)所得稅，貸：以前年度損益調整—所得稅費用
這樣利潤表所得稅費用，就不會是負數(shù)了?
84785005
2022 04/09 15:04
我是3月份才開始做的賬，發(fā)現(xiàn)的這個問題，現(xiàn)在都已經(jīng)結賬，我需要怎么調整？
鄒老師
2022 04/09 15:11
你好，那你錯誤沖銷的分錄刪除，然后按我上面的回復操作
閱讀 290
描述你的問題，直接向老師提問
14
意見反饋
