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就這三個表，麻煩老師指點一下，謝謝啦

個人稅是發(fā)工資時扣 其他的對 我 發(fā)你完整分錄? 你好同學(xué)： 1、計提工資、社保和公積金時: 借:各種成本費用科目一工資 一社保( 公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 貸:應(yīng)付職工薪酬一工資 ? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) ?2、支付員工工資: 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款， 其他應(yīng)付款一社保 (個人負(fù)擔(dān)) ? ? ? ? ?一公積金( 個人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅 ?3、支付社保、公積金及個稅: 借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān)) ? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 其他應(yīng)付款一社保 (個人負(fù)擔(dān)) 一公積金(個人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅 貸:銀行存款

就是個稅這塊沒有弄明白，老師能詳細(xì)寫一下嗎，謝謝！

員工的個稅是發(fā)工資時扣下來，然后交到稅務(wù)局。

按您的意思，會計分錄是這個做，對嗎？

還有接之前會計建賬后，應(yīng)付職工薪酬－工薪貸方余額是-2950元，這個怎么調(diào)整？謝謝

。稍等一下，我看一下再回復(fù)您。

你好 你發(fā)工資那筆分錄 貸方?jīng)]有貸應(yīng)交稅費個稅，只寫了社保，差這個，其他的對?

個人所得稅，錄成了銀行存款，改一下應(yīng)該就沒問題了

還有接之前會計建賬后，應(yīng)付職工薪酬－工薪貸方余額是-2950元，這個怎么調(diào)整？謝謝

你好 找一一負(fù)數(shù) 的原因再調(diào)整 看是不是計提 少了?

知道了，謝謝老師！

不客氣，祝工作學(xué)習(xí)愉快，