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社保計提，工資計提，都先計提，后交費(fèi)，在計提當(dāng)月有計提，借：管理費(fèi)用，貸應(yīng)付工資薪酬 這里需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？ 當(dāng)月計提下月交，還沒到下月時， 怎么做結(jié)轉(zhuǎn)？是否結(jié)轉(zhuǎn)？會計分錄？
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你好，管理費(fèi)用月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤。
2022 04/16 16:32
郭老師 
2022 04/16 16:32
借本年利潤貸管理費(fèi)用。
84784984 
2022 04/16 16:38
只有在計提時，也要結(jié)轉(zhuǎn)？
84784984
2022 04/16 16:41
本月初交上月的社保1000元（單位600元，個人承擔(dān)400元），每月基本工資3000元。怎么做會計分錄？ 有沒有計提社保， 發(fā)放工資？ 如何分別填收款憑證，付款憑證，轉(zhuǎn)賬憑證？
??
計提工資
?借：管理費(fèi)用-工資 3000 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 3000?
計提社保
借：管理費(fèi)用-社保費(fèi) 600 貸：應(yīng)付職工薪酬-單位社保費(fèi) 600?
上交社保?
借：應(yīng)付職工薪酬-單位社保費(fèi) 600
?借：其他應(yīng)收款-個人社保費(fèi) 400 貸：銀行存款 1000?
發(fā)放工資
?借：應(yīng)付職工薪酬-工資 3000 貸：其他應(yīng)收款-個人社保費(fèi) 400?
貸：銀行存款 2600
每月只有這些
管理費(fèi)用在計提時，也要月末結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
郭老師
2022 04/16 17:03
是的是的，是這么做的。
84784984
2022 04/16 17:07
下一步
結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤
借本年利潤
貸管理費(fèi)用
84784984
2022 04/16 17:08
結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤 借本年利潤 3600
貸管理費(fèi)用3600
郭老師
2022 04/16 17:09
對的是的，是這么做的。
84784984
2022 04/16 17:14
是當(dāng)月發(fā)生數(shù)額不是月末余額結(jié)轉(zhuǎn)？
郭老師
2022 04/16 17:15
月末結(jié)轉(zhuǎn)的是當(dāng)月的發(fā)生額。
郭老師
2022 04/16 17:15
當(dāng)月發(fā)生了3600，結(jié)轉(zhuǎn)的就是這個金額。
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