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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
菜市場(chǎng)先預(yù)付電費(fèi)，然后向商戶收取電費(fèi)，中間有差額，完整的分錄是怎么做？
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同學(xué)你好，一般情況下，預(yù)付電費(fèi)時(shí)，借，預(yù)付賬款，貸，銀行存款。向商戶收取電費(fèi)，借，銀行存款，貸，預(yù)收賬款。收到供電局發(fā)票，借，其他業(yè)務(wù)成本，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)，貸，預(yù)付賬款。給商戶開(kāi)出發(fā)票，借，預(yù)收賬款，貸，其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)。
2022 04/17 23:28
84785037 
2022 04/18 07:39
預(yù)存的錢(qián)相當(dāng)于交給物業(yè)了，再有物業(yè)在支付寶繳納，我一直沒(méi)有收到過(guò)發(fā)票，怎么做賬！預(yù)存的錢(qián)和收取商戶的錢(qián)中間有差額，這個(gè)差額外賬記入什么科目，內(nèi)賬記入什么科目？能寫(xiě)完整分錄嗎？謝謝
王雁鳴老師 
2022 04/18 07:59
同學(xué)你好，預(yù)存的錢(qián)交給物業(yè)的話，要給對(duì)方要發(fā)票，外賬按我上面的分錄。內(nèi)賬的話，預(yù)存時(shí)，借，其他應(yīng)收款，貸，銀行存款，收商戶款時(shí)，借，銀行存款，貸，其他應(yīng)收款，差額，借，其他應(yīng)收款，貸，其他業(yè)務(wù)收入。
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