免費(fèi)問答

我看有的會(huì)計(jì)是直接管理費(fèi)用負(fù)數(shù),那沖管理費(fèi)用的，這個(gè)屬于，會(huì)影響或違反什么

你好，沖的管理費(fèi)用負(fù)數(shù)嗎？完整的分錄寫一下。

對,就是把其它應(yīng)付款撤了，其它不變

你好，那這種做法不對的，那你們繳納的時(shí)候是怎么做？

工資都是當(dāng)月發(fā)，工資都是當(dāng)月發(fā)

你好，借應(yīng)付職工薪酬工資貸其他應(yīng)付款，支付的時(shí)候借其他應(yīng)付款貸銀行存款，不能沖管理費(fèi)用。

不管當(dāng)不當(dāng)月，都要走一遍應(yīng)付職工薪酬，對嗎？

是的是的，是這么理解，是這么做的。

他是在繳納5險(xiǎn)的時(shí)候，直接把個(gè)人和單位那部分都做了管理費(fèi)用

你好，個(gè)人負(fù)擔(dān)的部分在工資里面，企業(yè)負(fù)擔(dān)的，在社保里面都是管理費(fèi)用，可以的，沒有關(guān)系，沒有問題，可以對的正確的。

這樣金額沒有錯(cuò)，我就是請教合不合理

你好，合理的沒有問題啊，可以啊。

所以他這里沒有做其他應(yīng)付款，工資里面也不會(huì)做呀

你好，所以說他做錯(cuò)了，之前的那些業(yè)務(wù)做錯(cuò)了，但是他個(gè)人還有企業(yè)承擔(dān)的都做到管理費(fèi)用是沒有問題的，正確的。

在繳納五險(xiǎn)時(shí)管理費(fèi)用沒有，但沒掛其它應(yīng)付款科目，計(jì)提工資時(shí)怎么去掛其它應(yīng)付款，沒搞懂，你沒有說到點(diǎn)子上，我也知道管理費(fèi)用沒有錯(cuò)

你好，那你們申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候是按照哪個(gè)申報(bào)的實(shí)際發(fā)到手的申報(bào)的嗎？沒有申報(bào)個(gè)人負(fù)擔(dān)的 如果是的話，是說明你們單位承擔(dān)了個(gè)人負(fù)擔(dān)的那一部分吧，匯算清交調(diào)整就可以的，全部可以做到管理費(fèi)用正確的分錄是這一個(gè)，你看一下 計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 銀行存款 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的） 貸銀行存款

那你們單位是不是規(guī)定不從工資里扣除？

沒有規(guī)定，個(gè)稅申報(bào)也是應(yīng)發(fā)工資

你好，也就是加上個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保加上了工資是嗎？如果是的話，可以的，只不過是他做的帳務(wù)處理不準(zhǔn)確。