問題已解決
A公司從事提供銷售服務的業(yè)務,本月發(fā)生如 下業(yè)務: (1) 購進轎車一臺,取得稅控機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票,金額20萬元,增值稅稅額 2.6萬元。(2) 接受某貨物運輸企業(yè)提供的交 通運輸服務,取得增值稅專用發(fā)票- -張,金額 1000元,稅率9%,稅額90元。(3) 接受個體貨物運輸企業(yè)提供的交通運輸服務,取得稅務機關代開的增值稅專用發(fā)票,票面稅額為 300元。(4) 接受其他單位提供應稅服務,取得增值稅專用發(fā)票,發(fā)票上注明的服務銷售額為6000元。(5)取得某項服務費收入600000元,開具增值稅專用發(fā)票。根據上述資料,計算該公司本月銷項稅額、進項稅額和 應納增值稅稅額。
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速問速答當期銷項稅額的計算是600000*0.06=36000
當期可以抵扣進項稅額是
26000+90+300+6000=32390
應交增值稅36000-32390=3610
2022 05/13 15:07
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