00:10:00
問題已解決
請問這個計入公司的管理費用-工資是多少？是應(yīng)發(fā)數(shù)還是實發(fā)數(shù)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
是應(yīng)發(fā)數(shù)。
計提時：
借：管理費用/銷售費用/制造費用/生產(chǎn)成本--工資（應(yīng)發(fā)數(shù)）
貸：應(yīng)付職工薪酬--工資（應(yīng)發(fā)數(shù)）
發(fā)放時：
借：應(yīng)付職工薪酬--工資（應(yīng)發(fā)數(shù)）
貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交個人所得稅
其他應(yīng)收款--社保、住房公積金
庫存現(xiàn)金/銀行存款（實發(fā)數(shù)）
2022 05/27 11:19
84785008 
2022 05/27 11:26
那么交社保時呢
星河老師 
2022 05/27 11:45
同學(xué)，
計提工資、社保會計分錄
借：生產(chǎn)成本、制造費用、管理費用、銷售費用、在建工程、研發(fā)支出等
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ——社會保險費(企業(yè)部分)
發(fā)放工資會計分錄
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)付款——社會保險費(個人部分)
? ? ? ?庫存現(xiàn)金/銀行存款
繳納社保會計分錄
借：應(yīng)付職工薪酬——社會保險費(企業(yè)部分)
? ? ? ?其他應(yīng)付款——社會保險費(個人部分)
貸：銀行存款
84785008
2022 05/27 11:49
個稅部分發(fā)放時：應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅，其他收款，那么我要怎么平這個其他應(yīng)收和個稅
84785008
2022 05/27 11:51
發(fā)放時在貸方
星河老師
2022 05/27 11:52
同學(xué)，
1.
計提工資: 借:成本費用等科目 貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2.
實際發(fā)放: 借:應(yīng)付職工薪酬——工資 貸:庫存現(xiàn)金或銀行存款 應(yīng)交稅費——代扣代繳個人所得稅
3.
繳納個稅: 借:應(yīng)交稅費——代扣代繳個人所得稅 貸:庫存現(xiàn)金或銀行存款
閱讀 1266
描述你的問題，直接向老師提問
156
意見反饋
