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問題已解決
老師，這個是以前會計做的繳納增值稅的分錄，以前也沒有計提，現(xiàn)在我怎么改呢？
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你好，是小規(guī)模納稅人還是一般納稅人。因為有的小規(guī)模納稅人也會設置銷項稅額這個明細科目。
2022 05/31 16:38
84784991 
2022 05/31 16:53
老師，是一般納稅人
大海老師 
2022 05/31 16:58
要先將以前錯誤的分錄紅沖，然后再做以下正確的結轉分錄。
借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
? ? ?貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
? ? ? ? ? ? 應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）
借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）
? ? 貸：應交稅費-未交增值稅
借：應交稅費-未交增值稅
? ? ?貸：銀行存款
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