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實(shí)務(wù)
問題已解決
第一：3月計(jì)提的制造費(fèi)用-工資，結(jié)轉(zhuǎn)3月制造費(fèi)用的時(shí)候計(jì)提的工資轉(zhuǎn)嗎？ 如果轉(zhuǎn)，實(shí)際發(fā)生的和計(jì)提的不一樣怎么辦? 如果不轉(zhuǎn)是在4月實(shí)際支付的時(shí)候按照實(shí)際金額結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用嗎？結(jié)轉(zhuǎn)到3月嗎？ 第二：3月工資沒有計(jì)提，4月的時(shí)候計(jì)提分錄和實(shí)際發(fā)放分錄都坐在4月的同一天這樣對(duì)嗎？
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同學(xué)你好，第一：3月計(jì)提的制造費(fèi)用-工資，結(jié)轉(zhuǎn)3月制造費(fèi)用的時(shí)候，計(jì)提的工資轉(zhuǎn)。 如果轉(zhuǎn)，實(shí)際發(fā)生的和計(jì)提的不一樣，后續(xù)可以沖回，再按正確的計(jì)提，或者只計(jì)提差額部分，如果不轉(zhuǎn)，是在4月實(shí)際支付的時(shí)候，按照實(shí)際金額結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用，結(jié)轉(zhuǎn)到4月。 第二：3月工資沒有計(jì)提，4月的時(shí)候計(jì)提分錄和實(shí)際發(fā)放分錄都坐在4月的同一天，這樣對(duì)的。
2022 06/11 14:07
84784988 
2022 06/11 15:34
好的，謝謝老師。
那4月計(jì)提支付工資在同一天，然后再結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用記在4月嗎？但是權(quán)責(zé)發(fā)生制，3月實(shí)際的制作費(fèi)用和4月時(shí)間的不是不一樣了嗎？
計(jì)提的工資轉(zhuǎn)到制造費(fèi)用，比如計(jì)提的少了，結(jié)轉(zhuǎn)的制造費(fèi)用也少了，這個(gè)時(shí)候怎么辦？
王雁鳴老師 
2022 06/11 15:41
同學(xué)你好，是的，在4月份結(jié)轉(zhuǎn)，是不一樣，但是3月沒有計(jì)提，不能再在3月處理了，3月計(jì)提少了，結(jié)轉(zhuǎn)的也少了，可以增加到4月份的產(chǎn)品里，也可以調(diào)整3月份入庫產(chǎn)品的成本，做個(gè)成本調(diào)整單處理。
84784988
2022 06/11 15:54
好的，謝謝老師，那我不選擇月末計(jì)提的方法，選擇3月工資，4月計(jì)提4月發(fā)，然后在做個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用的分錄?3月的工資是不是也結(jié)轉(zhuǎn)到4月?這樣是不是不符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
王雁鳴老師
2022 06/11 15:55
同學(xué)你好，如果后續(xù)一慣性操作，也是符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的。
84784988
2022 06/11 16:08
好的，謝謝老師！講解的非常專業(yè)清楚。謝謝
王雁鳴老師
2022 06/11 16:10
同學(xué)你好，不客氣，祝你學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià)，老師回答你的問題將會(huì)更加用心，謝謝。
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