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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 年底利潤增高 做主營業(yè)務(wù)成本暫估時(shí) 是，借:主營業(yè)務(wù)成本(暫估) 貸:原材料
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答 這樣可以嗎
2022 06/11 18:17
鄒老師 
2022 06/11 18:17
你好，原材料需要經(jīng)過加工才可以對外銷售，不會(huì)直接從原材料結(jié)轉(zhuǎn)到??主營業(yè)務(wù)成本啊?
84784963 
2022 06/11 18:18
那怎么暫估
鄒老師
2022 06/11 18:19
你好
借：庫存商品?，???貸：應(yīng)付賬款-暫估
借：主營業(yè)務(wù)成本 ?，?貸：庫存商品
84784963
2022 06/11 18:22
老師
是這樣的
我這邊公司年底利潤增高
沒有成本
開回來的進(jìn)項(xiàng)票做暫估
流程老師能具體給我講一下嗎
我是新手
鄒老師
2022 06/11 18:23
你好，是沒有發(fā)票才做暫估的
有發(fā)票就是直接根據(jù)發(fā)票做分錄的
暫估成本是這樣處理
借：庫存商品?，???貸：應(yīng)付賬款-暫估
借：主營業(yè)務(wù)成本 ?，?貸：庫存商品
84784963
2022 06/11 18:43
我這邊公司年底利潤增高
然后讓他們開進(jìn)項(xiàng)票沖抵
稅務(wù)局說不能直接做到成本里面去
老師能指點(diǎn)一下嗎
鄒老師
2022 06/11 18:44
你好，稅務(wù)局說不能直接做到成本里面去，依據(jù)是什么呢?
84784963
2022 06/11 18:45
年底開出去的發(fā)票超額了
鄒老師
2022 06/11 18:45
你好，這個(gè)根本不是依據(jù)啊?
84784963
2022 06/11 18:45
然后公司又找別處代開進(jìn)項(xiàng)票的
鄒老師
2022 06/11 18:46
（是針對這個(gè)回復(fù)，還有什么疑問嗎）
84784963
2022 06/11 18:46
那是可以做到成本里面去的對嗎
鄒老師
2022 06/11 18:47
你好，如果確實(shí)是購進(jìn)了沒有發(fā)票（今后會(huì)取得發(fā)票），對外銷售了是可以結(jié)轉(zhuǎn)到成本的
84784963
2022 06/11 18:48
老師
結(jié)轉(zhuǎn)怎么做賬
鄒老師
2022 06/11 18:48
你好，這個(gè)就是結(jié)轉(zhuǎn)的分錄啊?
借：主營業(yè)務(wù)成本 ?，?貸：庫存商品
84784963
2022 06/11 18:50
直接做借:主營業(yè)務(wù)成本
貸:庫存商品就可以了嗎
鄒老師
2022 06/11 18:50
你好，完整的分錄是
借：庫存商品?，???貸：應(yīng)付賬款-暫估
借：主營業(yè)務(wù)成本 ?，?貸：庫存商品
84784963
2022 06/11 18:52
在沒票但是實(shí)際購進(jìn)的情況下這樣處理是嗎
鄒老師
2022 06/11 18:53
你好，今后會(huì)取得相應(yīng)發(fā)票入賬嗎？
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