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實(shí)務(wù)
問題已解決
銷售產(chǎn)品一批，售價(jià)200000，貨款尚未收到，并結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本100000
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你好
借：應(yīng)收賬款?，貸：主營業(yè)務(wù)收入 ，??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
借：主營業(yè)務(wù)成本 ?，?貸：庫存商品
2022 06/15 16:17
84785034 
2022 06/15 16:20
稅是怎么算的呢
鄒老師 
2022 06/15 16:21
你好
借：應(yīng)收賬款 226000，貸：主營業(yè)務(wù)收入 200000，??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）26000
借：主營業(yè)務(wù)成本100000 ?，?貸：庫存商品100000
84785034
2022 06/15 16:23
就是里面的稅是怎么算的
鄒老師
2022 06/15 16:24
你好，銷項(xiàng)稅額=不含稅收入*增值稅稅率=20萬*13%=2.6萬
84785034
2022 06/15 16:28
那13%又是從哪來的
鄒老師
2022 06/15 16:28
你好，13%就是一般納稅人銷售貨物的增值稅稅率啊
84785034
2022 06/15 16:37
它上面給的條件是增值稅一般納稅人，經(jīng)營產(chǎn)品適用增值稅率17%
鄒老師
2022 06/15 16:38
你好，請看你初始提問，沒有提到稅率啊
所以我是按現(xiàn)在的稅率回復(fù)的
84785034
2022 06/15 16:41
我有個(gè)照片想發(fā)給你，這樣就清楚了，我也說不清楚
鄒老師
2022 06/15 16:41
你好，如果是按17%
借：應(yīng)收賬款 23400，貸：主營業(yè)務(wù)收入 200000，??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）3400
借：主營業(yè)務(wù)成本100000 ?，?貸：庫存商品100000
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