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1.2015年1月2日，采購(gòu)員楊帆預(yù)支差旅費(fèi)2000元，以現(xiàn)金付訖。根據(jù)借支單入賬。 2.2015年1月5日，從亮彩公司購(gòu)進(jìn)全面水洗布（2500米*20元/米，稅額8500元）和全棉白紡布（300米*10元/米，稅額510元）共計(jì)：62010元，貨到票到款未付，根據(jù)發(fā)票和入庫(kù)單入賬。 3.2015年1月7日，交付前期王府井百貨商場(chǎng)訂單服裝： 女式休閑裝200件（200件*106元/件，稅額3604元），男式休閑裝300件（300件*127.2元/件，稅額6487.20元）。當(dāng)日，款項(xiàng)通過(guò)轉(zhuǎn)賬支票收訖。 4.2015年1月8日，網(wǎng)上申報(bào)繳納2014年12月稅費(fèi)。接到開(kāi)戶銀行轉(zhuǎn)來(lái)電子報(bào)稅付款通知，根據(jù)電子繳稅劃款回單入賬。其中：增值稅5676元，城建稅397.32，教育費(fèi)附加170.28，地方教育附加113.52元，個(gè)人所得稅175元。 5.2015年1月8日，企業(yè)申報(bào)繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)11190元（單位：9001元，個(gè)人：2189元），根據(jù)《社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)明細(xì)表》及轉(zhuǎn)賬支票存根聯(lián)入賬。 6.2015年1月10日，采購(gòu)員楊帆出差回來(lái)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)1950元，原預(yù)支2000元，尚余50元現(xiàn)金退回。根據(jù)差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單入賬。 7.2015年1月10日，從呼和浩特購(gòu)進(jìn)鈕扣及拉鏈，貨款通過(guò)網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬支付30888元（不含稅價(jià)款26400元，稅額4488元）；運(yùn)費(fèi)293.04元（增值稅專用發(fā)票上注明的不含稅價(jià)款264元，稅額29.04元））以現(xiàn)金支付，根據(jù)發(fā)票入賬。 8.2015年1月15日，發(fā)放工資，其中應(yīng)發(fā)工資為21263.20元，代扣個(gè)稅16.80元，養(yǎng)老保險(xiǎn)1592元，醫(yī)療保險(xiǎn)398元，失業(yè)保險(xiǎn)199元，實(shí)發(fā)銀行存款19057.40元。根據(jù)工資單及工資匯總表入賬。 9. 2015年1月15日，以轉(zhuǎn)賬支票支付前欠武漢精靈布藝廠貨款8000元。

老師請(qǐng)盡快～

1、借其他應(yīng)收款2000 貸庫(kù)存現(xiàn)金2000 ? 2、借原材料-水洗布2500*20=50000 原材料-全棉白紡布300*10=3000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅8500+510=9010 貸應(yīng)付賬款62010 ? 3、借銀行存款10091.2+59360 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入200*106+300*127.2=59360 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅3604+6487.20=10091.2 ? 4、借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅5676 應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅397.32 應(yīng)交稅費(fèi)-教育費(fèi)附加170.28 應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育附加113.52 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅175 貸銀行存款5676+397.32+170.28+113.52+175 ? 5、借應(yīng)付職工薪酬-社保9001 其他應(yīng)付款2189 貸銀行存款9001+2189

6、借管理費(fèi)用1950 庫(kù)存現(xiàn)金50 貸其他應(yīng)收款2000 7、借原材料26400+264 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅4488+29.04 貸銀行存款30888+293.04 ? 8、借應(yīng)付職工薪酬-工資21263.20 貸應(yīng)交個(gè)人所得稅16.80 其他應(yīng)付款-社保1592+398+199 銀行存款19057.40 9、借應(yīng)付賬款8000 貸銀行存款8000