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企業(yè)所得稅會匯算清繳是不是一定要按照去年12月份的財務(wù)報表進(jìn)行填寫
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不一定是，應(yīng)該對全年發(fā)生的業(yè)務(wù)進(jìn)行梳理，做納稅調(diào)增調(diào)減處理。建議學(xué)習(xí)一下學(xué)堂所得稅匯算清繳課程，講的非常詳細(xì)
2017 05/23 14:42
84784998 
2017 05/23 15:30
@劉老師—追夢:老師，情況是這樣的，之前會計把所有的管理費用都計入了庫存現(xiàn)金，而庫存現(xiàn)金賬沒有跟上，我現(xiàn)在調(diào)整賬務(wù)做入借款，調(diào)整為正數(shù)并和16年12月的銀行存款余額一致，這樣導(dǎo)致報表和短期借款數(shù)據(jù)會和15年12月的數(shù)據(jù)不一樣，那我現(xiàn)在匯算清繳是要按照調(diào)整之前的還是之后的
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2017 05/23 15:37
@劉老師—追夢:老師，能回答下我的問題嗎
張艷老師 
2017 05/23 17:03
按照你的說法，是應(yīng)該按調(diào)整后的，但匯算清繳其實就是企業(yè)對自己公司的業(yè)務(wù)進(jìn)行稅務(wù)檢查，哪里處理不合適，要自己進(jìn)行調(diào)整，所以說匯算清繳不單單看管理費用，還有很多項目需要檢查。
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