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是停車場經(jīng)營管理公司。收入沒做對

?你好 ；? ? ? ?那你就紅沖之前分錄。? ?在按正確的? 5%計提收入和稅費做賬? ?

那之前已經(jīng)交過的部分，現(xiàn)在補(bǔ)交一部分稅，現(xiàn)在怎么做賬呢？

?你好 ；? ? 紅沖之前分錄 。在按 正確做 ； 你繳納分錄別紅沖哈 ；? ??

具體怎么做呢？老師教一下，我不太會。

?你好； 之前分錄發(fā)來看看 。?

這個是1-3月份的

這個是第一季度計提附加稅的

你好；? ? ? 借銀行存款負(fù)數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù) ； 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅負(fù)數(shù) ；? ? ? ? ?紅沖后； 按實際計提 ：借? 銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入； 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅；? ? ? 做好了之后 ；去看看 你附加稅是少計提了多少 ； 你在補(bǔ)計提即可 ：借稅金及附加貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅- 教育費附加- 地方教育費附加； 原來的附加稅計提分錄先不動?

那重新做分錄，計提增值稅大于之前已交的增值稅，我補(bǔ)交了的增值稅，怎么做分錄??？

?你好 ；? 借應(yīng)交稅費 - 未交增值稅貸銀行存款 ； 你是一般納稅人； 你到時 結(jié)轉(zhuǎn)到 月末增值稅明細(xì)科目即可??

我是小規(guī)模納稅人

?但是你之前做了銷項稅的哇 ；? 你不按照之前的分錄做嗎 ；? 本身銷項稅就是一般納稅人的科目? ?

那小規(guī)模納稅人怎么計提稅費呢？

?你好；? 正常是做貸方應(yīng)交稅費- 應(yīng)交增值稅??

那我之前一直做在銷項里面，現(xiàn)在改得話改不了了，有3級科目，不能只做在二級科目里面，這個有影響嗎？

?你好；? ?先按照原來的做? ； 等著以后23年建賬的時候在換科目嘛? ； 你把銷項稅結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅貸方去? 即可? ??

好的，謝謝老師。

不客氣的； 幫到你就好； 滿意請給予評價? ??